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应用保险手段提升工程风险管理水平工程建设过程中充满了各种各样的风险。特别是工程总承包性质的项目，由于建设规模大，系统繁杂，涉及的专业面广，参与工程建设的利益主体多且关系复杂，导致建设过程中的风险具有很强的不确定性，风险管理难度很大。而这些风险随着建设规模和技术难度的增加而不断加大。 工程风险是总承包商面临的潜在的意外损失，如不采取有效措施加以管理和防范，很有可能酿成严重的后果，并付出惨痛的代价。工程保险就是最为直接的风险管理和转移的手段。通过风险识别，风险评估，风险管理策划和购买相应的保险，可以将很多威胁企业或个人利益的风险转移给保险公司，从而可通过损失赔偿来保障企业或个人免受经济损失。 一、工程保险概述 工程保险起源于20世纪30年代的英国保险市场。1929年英国保险机构对当时正在泰晤士河上兴建的拉姆贝斯大桥提供了一切险保险，从而开创了工程保险的历史先河。第二次世界大战后，在大规模的重建过程中，业主和承包商等建设市场的主体面临着难以承受的巨大风险，在这种社会背景下，工程保险业务应运而生，并得以迅速发展。 我国正式开展工程保险业务是在20世纪80年代初。当时为了引进外资，以及利用国际金融组织（世行、亚行等）贷款进行国民经济建设，工程保险和工程保证担保作为工程项目管理的国际惯例被引入我国。目前随着改革开放的不断深入，我国工程保险业与国际接轨的步伐也越来越快。 我们熟悉的保险，按照其保障范围通常可分为三大类：第一类为人身保险，包括健康保险及伤害保险等；第二类是财产保险，包括财产损失保险和责任保险等；第三类是信用保险和保证保险。与工程建设有关的保险涉及到上述三大类所有保险的内容。 按照保险的法律性质，与工程建设有关的保险可分为强制保险和自愿保险两大类。一般而言，强制保险是项目招标（或合同）文件中明确规定的承包商投保险种，其保险费包含在标价中，最终是由业主来承担的；而自愿保险是承包商根据工程情况，经过风险分析后自行购买的保险，其费用由承包商承担。 在国际公开招标，特别是使用“世行”和“亚行”贷款的工程项目中，对强制保险都有明确要求。 在工程建设中，承包商可根据其对风险的评估分析，拿出风险管理决策方案，并自行购买相应保险。 二、运用保险手段加强风险管理 随着现代商品经济的不断发展，社会内部的政治、经济结构不断发生变化，部门、行业、当事人之间的关系错综复杂，各种不确定、不稳定的因素大大增加，尤其是近代高度发达的生产力所导致的买方市场，使企业的竞争日趋激烈。再加上需求变化的日新月异，产品寿命和技术更新周期日益缩短，使产业投资和工程承包的风险越来越大。因此，对于工程承包风险的分析研究自然成为现代企业管理的重要课题。 在工程建设中，风险是客观存在的，不以人的意志为转移。在工程项目管理中，风险管理必不可少。所谓风险管理，就是承包商对潜在的意外损失进行辨识、评估，并根据具体情况采取相应的措施进行处理。即在主观上尽可能有备无患，或在无法避免时亦能寻求切实可行的补偿措施，从而减少意外损失，或进而使风险为我所用（科学利用风险进行工程索赔）。 目前国际工程市场也在不断发展变化。传统的国际工程承包分工比较专业，比如项目前期的可行性研究是由业主委托的咨询公司进行的；项目实施阶段的设计、设备采购、施工是由业主进行招标，再分别由设计商、设备供应商和施工承包商来完成；项目完工后由承包商交付业主去进行经营管理。而当今的国际承包工程正逐步向大型化、复杂化、高技术化的方向发展，EPC（设计―采购―施工）、BOT（建设―经营―转让）、BOO（建设―拥有―经营）、BOOT（建设―拥有―经营―转让）等带资承包工程建设方式已被广泛应用。这对国际工程承包的运作提出了更高的要求。 目前，国家为鼓励机电产品出口，以及促进工程承包企业走向国际市场，每年都要拿出数百亿人民币为外资和外经项目提供信贷支持。这就是我们熟悉的出口买方信贷、出口卖方信贷和政府优惠贷款。使用上述资金开拓国际市场为工程承包企业带来了巨大的商机和良好的经济效益。 在中电公司执行的工程承包合同中，大部分是使用中国进出口银行的出口信贷项目。而这些项目所在地大多为第三世界国家，其中大部分是“世行”评级中标明的高风险国家，如古巴、苏丹、伊朗、老挝、柬埔寨等。在与第三世界国家的合作中，反映出以下几个方面的问题，应引起我们的重视： 1.业主方通常对工程建设项目的前期工作程序不了解，特别是对融资操作不清楚，甚至对支付出口信用险的保费不理解。这就要求承包商提供必要帮助和做说服工作，甚至要代业主方策划，并替他们完成一些工作。 2.业主方没有能力按照国际惯例编制工程总承包合同文件，也无法拿出合理可行的技术方案，更没有钱聘请工程咨询公司承担上述工作