德意两国中小企业信用服务.docVIP

德意两国中小企业信用服务融资难是世界各国中小企业发展中面临的最突出问题之一，德国、意大利等欧盟国家通过发展中小企业信用服务促进金融支持的成功经验值得我国学习和借鉴。 中小企业信用服务体系 融资担保体系。德国各州均设有担保银行，建立了担保体系，形成了较为完善的风险分担机制。担保银行与承贷商业银行以8：2分担贷款风险，当担保银行发生代偿损失时，政府承担其损失额的65％，担保机构承担35％，也就是说，担保银行仅承担最终信贷损失的28％，担保银行和承贷商业银行的风险大大降低，在一定程度上提高了对中小企业的金融支持。 互助担保模式。意大利的互助担保机构(MutualGuaranteeInstitutions，MGIs)通过中小企业联合出资成立担保基金来共同分担债务风险从而提高其融资能力。互助担保模式由于分散了风险，更能被潜在的担保人接受，审批人可以对申请作出确切的评价，互助担保基金可以在借贷双方谈判中发挥平衡作用，为借款人争取更有利的贷款条件。同时，为克服金融市场的不完善和制度缺陷，意大利政府提供政府公共担保计划(PubliCFundforGuaranteetoSME，SGS)，在政府层面建立基金，对互助担保机构提供的担保作反担保，降低银行融资给中小企业的风险。 中小企业信用评估体系。德国、意大利均重视信用评级在银行贷款中的运用。德国银行在大、中、小企业贷款中，均采用信用评级的方式。小企业贷款评级时考虑到其财务信息不健全、业主与企业密不可分等特点，银行主要根据定性因素进行，如业主的年龄、家庭社会地位、企业存在的时间等。此外，德国成立了专门为中小企业提供贷款和咨询的机构。意大利建立了全国性的征信系统，任何人只要支付一定的费用，都可以了解到企业的各项信息，高透明度的征信系统大大加强了对企业的监督力度。在此基础上，意大利建立了中小企业信用评估体系，中小企业都有各自的信用等级，银行据此决定是否给予中小企业贷款以及贷款的额度。 金融支持环境及措施 法律手段。德国、意大利都从法律上明确了对中小企业的支持。德国为保护中小企业的发展，制定了《反不正当竞争法》等法律法规，并从《税法》的层次上对新建企业给予优惠待遇。意大利颁布了《中小企业法》、《中小企业基金法》、《特别银行法》、《中小企业融资条例》等。 经济手段。在财政方面，德国每年在预算中安排一定的资金用于补贴中小企业咨询、培训和参展及提供创业贷款担保。意大利通过各地的中小企业联合组织，一方面向中小企业发放优惠贷款，另一方面提供财政资助。同时，政府在鼓励中小企业人才引进及税收方面也有许多优惠。 政策性金融机构。除了专设中小企业政府主管部门外，德国、意大利还设有专门的政策性中小企业金融机构。德国复兴信贷银行(KFW)和德国平衡银行(DTA)分别实施了“ERP欧洲复兴创新计划”和“欧洲地区促进(ERP)产权资金支持计划”，通过往来银行再贷款给企业的方式为中小企业提供长期低息贷款。意大利成立国民银行、合作银行、互助银行等，可对私营中小企业直接发放长期、低息贷款，同时这些金融机构还认购中小企业发行的债券和股票，并对中小企业提供各类专业化的信用服务。 1