战略转型背景下商业银行小企业信贷制度安排.docVIP

战略转型背景下商业银行小企业信贷制度安排摘要：近年来，为应对未来市场变化和激烈竞争，国内商业银行纷纷亮出战略转型的底牌。作为业务转型的一个方面，发展小企业业务是商业银行成功实现战略转型的重要内容之一。本文主要对商业银行发展小企业信贷业务的重要性及其障碍进行分析，并提出针对性的措施建议。 关键词：战略转型；小企业；信贷制度 中图分类号：F830.56 文献标识码：A 文章编号：1003-9031(2007)07-0072-04 一、小企业信贷业务对商业银行的重要意义 小企业是我国国民经济的重要组成部分，在销售收入、企业产值、经营利润等方面约占到全国经济总量的四分之一到三分之一，但却一直面临着融资瓶颈问题，尤其是间接融资规模相对较小。银行信贷是小企业外部融资的首选，小企业为商业银行战略转型提供了广阔的市场空间和无限的发展潜力。可以说，小企业贷款之于银行，应是“主观为自己、客观为企业”。 1.发展小企业信贷业务是商业银行实现可持续发展的重要举措。当前，我国已经基本建立了市场经济条件下的资本市场框架。除银行信贷外，股票市场、债权市场、票据市场以及信托等其它融资渠道日渐丰富和完善，大型企业融资渠道日渐拓宽，对银行信贷资金的依赖程度在逐步下降。“脱媒”时代的来临，加之大客户竞争激烈和利润空间缩窄，要求商业银行必须走出传统业务、传统市场的圈子，改变以大型企业为主要服务对象的信贷政策，寻找和开辟新的市场与业务增长点。近年来，国内商业银行相继提出经营战略转型的目标，就是迎合了这种形式的变化。 2.发展小企业信贷业务是优化核心经营绩效指标的重要途径。商业银行通过拓展小企业客户，可以提高贷存比例，为剩余资金找出路；介入优质小企业，能够改善客户结构，提高资产质量；小企业信贷业务一般执行利率上浮政策，可以扩大利差水平；对小企业客户除收取利息以外，还可以尝试收取授信额度安排费等做法，对改善收入结构、增加中间业务收入十分有益，进一步提高ROA和ROE水平。 3.发展小企业信贷业务是监管部门的管理要求。长期以来，国务院、人民银行和银监会等中央有关部门一直要求商业银行努力拓展中小企业授信业务。政府和监管机构的态度很明确，但是多数商业银行做得还不够好。虽然客户结构中小企业的户数比例很高，但贷款绝对额及占比却比较低，而在拓展新的效益增长点时，小企业又确确实实是一个重要的目标。 二、商业银行发展小企业信贷业务面临的障碍 小企业融资难是个事实，但问题的另一方面是商业银行还贷难的问题。当前，商业银行发展小企业信贷业务主要有以下四个方面的障碍。 1.信息不对称。与大企业相比，小企业由于治理结构不健全，对外财务信息披露不规范，且经营历史短、信誉积累不足，缺乏品牌及信用历史发挥间接传递信号的作用，因此在对小企业的融资过程中，银企信息不对称现象更为严重。例如，有的小企业使用两套财务报表，一套对付银行，另一套用于自身核算。此外，从道德风险看，少数小企业缺乏长期经营理念，守法经营和信用意识淡薄，有的从借款时就没有想到归还，有的在经营出现问题时就以各种形式逃废银行债务；部分企业在获得银行贷款后随意改变贷款用途，增加银行放贷风险。 2.小企业信用评级比较低。开发一套先进的小企业信用评分系统，至少需要上千个同一时期、同一地区的不良贷款样本，而中国各地经济差异很大，有关历史数据积累不够，商业银行较为落后的信息技术难以开发一套能够让各分支机构共享的专门小企业贷款评价系统。在担保抵押方面，小企业可抵押物少，抵押物折扣率高；抵押手续繁琐、程序复杂，且抵押物的评估登记收费较高，普通小企业无力承担；部分中介机构评估不客观、不公正，且不承担责任，银行或企业主难以接受；一些地方虽有小企业贷款担保公司，但资本金小、收费高、担保面窄，被担保的品种很少，对小企业固定资产贷款担保的几乎没有。 3.银行成本相对比较高。由于信息不对称，银行对小企业经营业务、经济效益、投资风险、还款信誉和能力的了解比较费劲，付出的搜寻成本较高。小企业信贷具有笔数多、金额小、期限一般较短而涉及行业面比较广等几个特点，如果简单对以往主要对大型企业经营管理模式大规模的操作小企业业务，其结果要么是企业拒绝在高门槛之外，要么是有很高的风险，不仅业务难以发展，而且在控制风险上支付较多的成本。 4.商业银行基层机构发展小企业信贷业务的动力不足。目前，商业银行对于小企业贷款利差高都已形成共识，且都将拓展小企业作为战略转型的重要内容。但是，这种认识和重视更多地停留在总行、省行等管理层级，多数银行还是存在“管理层不愿意干、中层干部不会干、基层员工没有人干”等突出问题，其主要症结在于银行的激励约束机制以及业务流程与小企业贷款的特征并不配套。[1]在实际操作上，由于人