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财务部培训人员组成财务部岗位职责新版GSP关于财务部规定人员组成财务部长：任老师会计：程辉财务部质量职责目的：为了明确财务部工作，特制定本职责。范围：适用于本公司药品经营过程的财务管理工作。依据：根据《药品管理法》、《药品经营质量管理规范》及《中华人民共和国价格法》等相关法律、法规。责任人：财务部1.内容：1.1负责财务预算的编制、执行、检查、分析。1.2真实反映公司的财务状况和经营成果，监督财务收支，依法计算缴纳国家税费，并向有关单位报送财务报告。1.3参与公司经营决策，统筹财务工作中出现的问题。1.4做好财务管理的基础工作。1.5明确各原始记录管理及填报要求。1.6制定商品、财产、物资的管理及清查盘点制度。1.7编制财务年度预算。1.8进行财务分析工作。1.9对企业的财务经营活动，经营过程进行日常性的稽核工作。1.10及时组织资金供应，并合理节约地使用资金，提高资金利用效果，以保障公司经营活动的资金需要。1.11合理分配企业收入，对已实现的销售收入进行合理分配。1.12实行财务监督，维护财经纪律，利用价值形式对经营活动进行控制和调节，发挥财务管理对经营的积极能动作用。2.职权具有财务管理审核权和财务部门领导权。受企业负责人直接领导会计岗位职责目的：为了明确财务部工作，特制定本职责。范围：适用于本公司药品经营过程的财务管理工作。依据：根据《药品管理法》、《药品经营质量管理规范》及《中华人民共和国价格法》等相关法律、法规。责任人：财务部2、职责2.1 保管公司财务印鉴和各项财务资料。2.2 根据账簿设置管理规定设置账簿。2.3 根据会计核算政策和会计科目使用管理规定及时进行账务处理，做到账证、账账、账表相符。2.4 根据报表管理规定每月按时编制并上报各种财务报表。2.5 根据财务软件管理规定进行电算化账务处理。2.6 根据工资管理规定准确核算有关员工的效益工资及提成明细并上报总经理审核。2.7 审核原始凭证。员工报销或借款的内容是否完整，数字记录是否准确，大小写出是否一致，签章是否齐全，发票是否合法等。2.8 审核记账凭证。记账凭证的编制是否以原始凭证为依据，会计科目的使用是否合理，金额是否准确，借贷方是否平衡等。2.9 审核收据、发票和支票。收据和发票的开具是否以收到货币资金为准，是否有未交回的收据和发票，支票的开据是否正确，是否及时入账，登计簿的记录是否齐全等。2.10 审核日报和现金、银行存款日记账。日报的编制是否正确，与现金账和库存现金额是否一致，现金账和银行账的发生额和余额是否正确等。2.11 根据资产管理规定对公司的资产进行登记、入账、保管、检查等管理工作，做到账账、账实相符。2.12根据每月的账簿和报表，正确、及时和完整地记录公司的财务状况。2.13 每月税务报税，缴税工作2.14 积极参加工商、税务等政府部门组织的各项会议，按时纳税、交费，如发生延误而导致公司受罚，其责任由会计承担，及时向公司经理提示国家有关财经方面的新规定，未经公司经理许可不得泄露公司的财务状况。3、职权3.1公司账务审核、分析权。3.2对公司政策知情权，财务管理建议权，申诉权。4、对总经理负责，往来账务受质量管理部监督。新版GSP关于财务部规定企业采购药品时，企业应当向供货单位索取发票。发票应当列明药品的通用名称、规格、单位、数量、单价、金额等。不能全部列明的，应当附《销售货物或者提供应税劳务清单》，并加盖供货单位发票专用章原印章、注明税票号码。发票上的购、销单位名称及金额、品名应当与付款流行及金额、品名一致，并与财务账目内容行对应。发票按有关规定保存。（记录及凭证应当至少保存5年） GSP认证过程中会提出的问题有无财务制度？如何执行的？认真执行公司的质量管理制度，未经验收员验收合格的药品，并在凭证上签名，不得付款。依照业务部签订合同时的结算程序，办理付款方式，对不符合规定的，应拒绝付款。应对结算付款的凭证，认真核对及建档保存，确认为有效凭证，方可付款，否则拒绝付款。依据什么给供货商结账？有何手续？什么部门或人员签字？与质量管理部有何衔接？谈一谈结账的过程？