第五章 货代业务与信用证.doc

第五章 货代业务与信用证 第一节 货代业务与信用证的关系 一、 货代业务与信用证关系概述 　　(一)货代业务与信用证关系概述 　　(二)信用证的特点 　　1、 交易过程的独立性——(自足文件) 　　基于合同产生，但又与合同无关，不受其约束 　　2、 交易的标的物是单据——(单据的买卖) 　　单单一致、单证一致即可从银行那里得到付款;银行必须在收到单据后的五个营业日之内合理谨慎地审核所有的单据。 　　3、 银行提供信用——(银行信用) 　　开证行具有第一性付款责任，即使买方已经破产，只要单据相符，卖方页能从银行那里取得货款 二、国际贸易常用货款结算方式　(一) 汇付： 　　汇付又称“汇款”，是付款人主动通过银行把款项支付给收款人。 　　汇付是付款人主动将资金送交银行支付给国外收款人，因而款项和结算工具的流动方向是一致的，它是典型的顺汇方式。 　　汇款属于商业信用，付款人是否按时付款，完全取决于付款人的信用。 　　1、汇付方式的当事人 　　(1)汇款人 　　汇款人是向银行缴款付费，委托银行将款项汇交给国外债权人或收款人的人。在进出口贸易中，通常是进口商或者其他需要移交款项的人。 　　(2)汇出行 　　汇出行是接受汇款人的委托，转托国外分行或代理行支付一定金额给指定收款人的银行。通常是汇款人所在地的银行。 　　(3)汇入行 　　汇入行是接受海外分行或代理行的委托，按其指示或支付命令，解付一定金额给收款人的银行。通常是收款人所在地的银行。 　　(4)收款人 收款人是汇款人指定的、收取款项的人，通常是出口商。信用证的基本当事人有三个：开证申请人（Applicant）开证行（Issuing Bank）受益人（Beneficiary）其他当事人主要有：通知行（Advising Bank）议付行（Negotiating Bank）付款行（Paying Bank）偿付行（Reimbursing Bank）保兑行（Confirming Bank）。 在国际贸易结算中使用的跟单信用证有不同的类型，其业务程序也各有特点，但都要经过申请开证、开证、通知、交单、付款、赎单这几个环节。现以最常见的议付信用证为例，说明其业务程序。 信用证的主要内容 信用证开证行（Issuing Bank）的资信 信用证开证日期（Issuing Date） .信用证有效期限（Expiry Date）和有效地点（Expiry Place） 信用证申请人（Applicant） 信用证受益人（Beneficiary) 信用证号码（Documentary Credit Number） 信用证币别和金额（Currency Code Amount） 信用证货物描述（Description of goods and/or services） 信用证单据条款（Documents Requied Clause） 信用证价格条款(Price Terms) 信用证装运期限（Shipment Date） 信用证交单期限（Period for Presentation of Documents） 信用证偿付行(Reimbursing Bank) 信用证偿付条款（Reimbursement Clause） 信用证银行费用条款（Banking Charges Clause） .信用证生效性条款（Valid Conditions Clause） 信用证特别条款（Special Conditions） 议付信用证业务程序具体如下 进出口双方签署买卖合同中规定以信用证方式支付货款。于是： A.申请开证 开证申请人即为合同的进口方，应按合同规定的期限向所在地银行申请开证。申请开证时，申请人应填写并向银行递交开证申请书，开证申请书的内容包括两个方面：一是指示银行开立信用证的具体内容，该内容应与合同条款相一致，是开证行凭以向受益人或议付行付款的依据。对于这一部分内容，申请人也可附上合同，由银行据以缮制信用证后交申请人确认。二是关于信用证业务中申请人和开证行之间权利和义务关系的声明。其基本内容包括：申请人承认在付清货款前开证行对单据及其代表的货物拥有所有权，必要时，开证行可以出售货物，以抵付进口人的欠款；承认开证行有权接受“表面上合格”的单据，对于伪造单据、货物与单据不符或货物中途灭失、受损、延迟到达，开证行概不负责；保证单据到达后如期付款赎单，否则，开证行有权没收申请人所交付的押金，以充当申请人应付价金的一部分；承认电讯传递中如有错误、遗漏或单据邮递损失等，银行不负责任。 开证申请书内容应完整明确，为防止混淆和误解，不要加注过多的细节。 申请人申请开证时，应向开证行交付一定比例的押金或其他 担保品，押金为信用证金额的百分之几到几十，其高低由开证行规定，与申请人的资信和市场行情有关。对于