仍须从政策上为小贷公司松绑减负.docVIP

仍须从政策上为小贷公司松绑减负截止2011年8月末，安宁市已有4家小额贷款公司正式开业，注册资本金共计1.9亿元。1～8月已发生贷款业务123笔，累计发放贷款23,500万元，贷款余额18,207万元。其中,1～8月累计发放“三农”贷款94笔，累计发放贷款17,130万元,贷款余额为14,290万元，占比为78.48%;1～8月累计发放中小企业贷款10笔,累计发放贷款1,100万元,贷款余额为1,597万元，占比为8.77%。借款户均能在约定期限内归还贷款本金和利息。 目前小贷公司的经营具有如下特点：从股东结构看，安宁市4家小额贷款公司的股东既有自然人也有企业法人，属于混合型股东结构。从资金来源看，小额贷款公司的资金均来源于股东缴纳的资本金。现有的3家小贷公司有1家注册资本金最高，为1亿元，另一家为5,000万元，其余2家均为2,000万元。从贷款投向看，主要以个人贷款及透支为主，余额为16,610万元，占贷款总额的91.23%；农、林、牧、渔业贷款余额为520万元，占比为2.85%；交通运输、仓储和邮政业贷款余额260万元，批发和零售业贷款余额250万元，制造业贷款余额200万元。从贷款利率看，在发生业务的4家小额贷款公司中，加权平均利率为19.17%，且最高利率达到23.4%，最低利率为7.26%，贷款利率普遍较高。 实践证明，小额贷款公司以其方便、灵活、快捷的经营方式，在缓解农民、个体工商户和中小企业贷款难等方面发挥了积极作用。对促使“民间借贷”逐步“阳光化”，打击“高利贷”起到了抑制作用。 但是小额贷款公司发展过程中仍有一些问题值得密切关注。一是“只贷不存”，融资成本高。4家小额贷款公司已发放的贷款占资本金总额的95%。贷款只能依靠自有资金发放，随着业务的进一步开展，小额贷款公司的资金可能会耗竭，影响其正常经营。《指导意见》明确指出，小额贷款公司可以从不超过两个金融机构融入资金，且融入资金不能超过资本金的50%。但事实上，受限于“非金融机构”的身份，小额贷款公司不能享受银行业间同业拆借利率，只能依照企业贷款利率，从大银行贷款再放贷。这样一来。小额贷款公司的融资成本加大，其服务对象“三农”和中小企业也不可避免地分摊部分成本。即便这样，小额贷款公司也难以成为金融机构的重点客户获取贷款。在调查中发现。目前这4家贷款公司均未与银行发生业务关系。二是税负过重，盈利空间小。由于小额贷款公司主要为中小企业服务,在目前没有任何税收优惠的情况下，其运作成本相对较高。小额贷款公司全部利息收入应纳所得税收25%，营业税及附加5.555%和贷款合同印花税0.055%。若产生一笔不良贷款，企业极可能出现微利和亏损。三是机制不健全，内控制度不完善。尽管借鉴了银行的经营理念和管理方式，但部分公司除招收一些曾从事过银行工作的人员外，其他人员基本是从社会招录和外聘人员，对金融知识相对了解较少，内控制度建设还存在不少薄弱环节。 建立小额贷款公司的初衷，就是为了降低处于经济社会薄弱环节的“三农”“中小企业”的贷款门槛，以灵活的方式加大对它们的资金支持力度，所以小额贷款公司发放贷款应当始终遵循“小额、分散“的原则，不能放大款、垒大户。与此同时，还须从政策、机制上为其松绑减负。 一、建立长效“供血”机制，实现小额贷款公司的可持续发展 由于小额贷款公司不能吸收存款又不具有金融企业性质，融资手段单一，融资额有限且成本较高，小额贷款公司都是以资本金发放贷款，经过一段时间的运作普遍存在资金短缺的问题，不利于小额贷款公司的可持续发展。截止8月末，有1家小额贷款公司的贷款余额已占注册资本的70%，面临着资金短缺的问题。要解决资金短缺问题，一是作为初步尝试可以把所有的个人贷款客户吸收为会员，并准许小额贷款公司吸收会员的存款，解决一部分资金来源问题。二是准许经营情况良好，遵纪守法，没有不良信用记录的小额贷款公司增资金外扩股，扩大资本规模，吸引更多的民间资本介入。三是准许小额贷款公司进入银行间同业拆借市场，在保证资本安全的前提下适当扩大从金融机构融入资金的比例。 二、加大政策扶持力度，给予小额贷款公司一定的财政补贴或税收优惠 目前小额贷款公司税收负担过重，盈利空间狭窄，自我生存和发展的能力有限，还需要政府给予一定的财政补贴和税收优惠，以提高其盈利能力。一是对于所得税，可以规定在开办之初的几年内给予全额免除或减半征收，待期发展成熟后并实现财务利润可持续增长后再全额征税；二是对于营业税金及附加可以执行和农信社相同的3%的税率；三是对于小额贷款公司放贷过程中产生的不良贷款，对于符合条件的，可从由财政出资建立的风险补偿基金中按一定比例给予补偿。 三、提高小额贷款公司的准入门槛，鼓励小额贷款公司通过兼并重组等方式实现跨区域经营