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实验五用友ERP-U8总账管理系统期末处理
实验五 用友ERP-U8 总账管理系统期末处理
一、实验目的
熟悉总账管理系统期末处理的主要内容，掌握总账管理系统期末处理的操作方法。
二、实验内容
银行对账；
自动转账；
期末结账。
三、实验要求
引入实验四的账套备份数据；01 （刘玉杰）负责审核凭证、记账、期末结账的操作；02
（梁小红）负责自动转账的操作；03 （李春波）负责银行对账的操作。
四、实验资料
（1）银行对账期初数据
银行账的启用日期为2015年6月1日，工行人民币户企业日记账调整前余额为300000元，
银行对账单调整前余额为285000元，未达账项一笔，系银行已付企业未付款15000元 （2015
年5月31 日）。
（2 ）银行对账单资料
2015年6月银行对账单资料如表5- 1所示。
表5-1 2015 年6 月银行对账单
日 期 结算方式 票 号 借方金额 贷方金额
20 15-6-4 201 101 20000
20 15-6- 10 60000
20 15-6- 13 202 1007 35100
20 15-6-25 202 2002 234000
（2 ）自动转账资料
将期间损益转入“本年利润”。
计算本月应缴纳的所得税。
借：所得税费用（5701） QM(3131,月,贷)*0.25
贷：应缴税费—应纳所得税（217 106 ） JG()
结转本月“所得税费用”。
借：本年利润（3131 ） JG()
贷：所得税费用（5701 ） QM(3131,月,贷)*0.25
五、实验结果和收获
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