4：资本计量高级方法监督检查.DOC

附件14： 资本计量高级方法监督检查 一、实施申请 商业银行应当按照本办法的要求开展资本计量高级方法实施准备工作，适时向银监会提交实施申请，获得核准后进入实施阶段。资本计量高级方法实施申请和核准包括银行集团和商业银行单一法人层面实施的申请和核准。在提交申请时，商业银行可根据本行实施进展情况，对资本计量高级方法和内部资本充足评估程序分别提交实施申请。 （一）治理结构 1．商业银行应当建立完善的实施申请组织架构，明确董事会、高级管理层、牵头部门以及参与部门的职责和权限，设定实施申请的内部程序，形成有效的决策机制和报告流程，确保申请工作有效开展。 2．商业银行董事会承担本行实施准备、申请和达标的最终责任。董事会应当履行以下职责： （1）审议和批准资本计量高级方法实施规划及其重大调整。 （2）审议和批准实施申请报告，确保相关申请材料的真实性、可靠性和完整性。 （3）定期听取实施准备情况汇报，了解资本计量高级方法实施对本行战略发展、资本管理、风险管理等方面的重大影响，及时掌握相关情况。 3．商业银行高级管理层负责组织本行具体实施准备、申请和达标工作。高级管理层应履行以下职责： （1）批准实施申请工作流程，明确各参与部门的工作职责，持续监督各项工作落实情况。 （2）建立定期的内部沟通和汇报机制，听取实施准备、申请和达标情况汇报，全面掌握整体情况、各项目实施进度以及主要差距。 （3）组织本行配合银监会的现场评估及验收。 （4）根据银监会评估情况，负责组织制定和监督落实整改计划。 4．商业银行应当指定专门部门牵头负责本行实施准备和申请的总体协调及推进工作。牵头部门应履行以下职责： （1）牵头实施准备和申请工作。 （2）牵头开展本行的达标自我评估工作。 （3）组织相关部门定期向董事会和高级管理层汇报实施准备、申请和达标情况。 （4）具体组织配合银监会的现场评估及验收。 （5）组织落实整改计划，汇报整改情况。 5．相关参与部门按照本行实施总体规划，在牵头部门的统一组织下，负责落实实施准备、申请和达标相关工作。参与部门应当履行以下职责： （1）提供实施申请所需材料。 （2）定期开展本部门职责范围内的达标自我评估工作，向牵头部门提供评估结果和相关支持。 （3）定期向董事会和高级管理层汇报实施准备进展情况。 （4）配合银监会的现场评估及验收工作。 （5）根据银监会的评估意见和要求，落实与本部门相关的整改计划。 （二）提交申请 1．提交实施申请前，商业银行应接受银监会对实施准备情况的评估。商业银行提交的评估材料应包括以下内容： （1）总体情况说明，包括但不限于申请范围、申请目标、实施准备工作概述。 （2）支持文档，包括但不限于治理结构、政策流程、计量模型、数据和信息系统、业务应用等方面的文档。其中，资本计量高级方法的关键定义及重要事项应有董事会或高级管理层核准的记录。 （3）最近一次达标自我评估报告。 （4）至少最近两次定量影响测算结果。 （5）验证报告以及审计报告。 （6）其他有助于银监会了解实施准备情况的材料。 2．通过外包途径开发、维护计量模型的，商业银行应通过适当的方式向银监会提供全面评估所需的信息。 3．改进情况经银监会评估认可后，商业银行可以提交实施申请，申请材料包括但不限于： （1）实施申请。实施申请应列明申请范围及目标。 （2）董事会或其授权机构审议通过实施申请的相关决议。 （3）截止申请日更新的本部分（二）“提交申请”所要求的评估材料。 （三）银行集团的实施申请 1．银行集团总部应当负责银行集团层面实施申请的准备和组织工作，向银监会提交集团实施申请，接受银监会对集团层面的实施核准。 2．银行集团应当明确申请实施的范围，包括所涵盖附属机构及资产占比情况。 对未列入本次申请、计划未来另行申请纳入集团实施范围的，应提交明确的实施规划和当前进展情况；对不列入集团实施申请的，应当说明原因。 3．除满足本部分（二）“提交申请”关于提交评估材料和申请材料的相关要求外，银行集团还应当提交集团内部各法人机构的实施方法及差异说明，提交实证数据说明上述差异对集团风险管理一致性要求的影响、解决方案和实际效果。 二、监管核准 （一）一般核准 1．银监会根据本办法对商业银行资本计量高级方法和内部资本充足评估程序的实施进行核准。 2．在实施核准时，银监会重点关注以下方面： （1）分析资本计量高级方法实施对提高商业银行风险管理水平的作用。 （2）审查商业银行是否建立起推动风险管理水平持续改进的自我完善机制。 （3）评估商业银行资本计量高级方法实施是否达到监管要求。 （4）核查资本计量高级方法的验证工作是否充分有效。 3．银监会根据商业银行提交的材料制定评估方案，开展评估工作，对商业银行实施准备整体情况进行综合评价，并敦促整改。 4．银监会根据对商业银行实施准备情况的