《进出口信贷》金融知识指南.pdfVIP

第 1 页 第 一 章 概 论 进 出口信贷，是银行信贷体系 中的一个重要组成部分，是 现代商业银行和政策银行经营的主要业务。科学地认识信贷 和进 出口信贷等方面 的一些基本概念和基本理论，弄清楚有 关 问题的内涵，对于充分发挥信贷的经济杠杆作用 ，合理组 织和分配信贷资金，加强银行的业务经营管理，提高信贷资 金的使用效益，促进社会经济和进出口贸易的发展 ，都具有 十分重要 的意义。 第一节　　信贷概述 一、信贷 信贷是从属于商品货 币关系的经济范畴，是体现一定经 济关系 的借贷行为 。一般而言，借贷行为是一种信用活动 ，它 是指货币持有者 （债权人 ）将一定数额 的货 币暂时贷放给需 要货 币资金 的借款者（债务人 ），并 由借款者按约定 的期 限如 数偿还、同时支付一定利息的行为。严格地讲，信贷有广义 和狭义之分。广义的信贷，是指金融机构的存款、放款、结 算等信用活动。狭义的信贷 ，则是专指金融机构对借款人发 放贷款 的活动。 （一 ）信贷 是商 品货 币关系 的产物 商品货币关系是信贷 的客观经济基础，信贷是商品货币 第 2 页 经济发展的必然产物 。在人类社会的最初阶段，既没有商品， 也没有货 币，当然就谈不上货 币借贷等信用活动 。随着生产 力的发展 ，出现 了社会分工 的私有制 ，进而产生 了商品生产 和商 品交换 。随着商品交换 的扩大 ，作为专 门充当一般等价 物的特殊商品 货币逐渐从商品中分离 出来 。货币的产生， 促进 了商 品生产和交换 的更加广泛 的发展 ，商 品生产在 时间 和空 间上就会 出现差异 ，商品的转手和货款 的支付在时间上 也可能发生错位 ，这样 ，便产生 了赊购现象 ，商品交易双方 因此而形成 了债权债务 的信用关系或者说信贷关系 。 随着商品经济 的发展 ，借贷活动 日益频繁 ，信贷形式和 信贷制度也发生 了相应 的变化 。随着商品交易产生预付货款 和预期支付货款现象，而这种经济活动形式所提供的信用 ，只 是一种商业信用 。在商业信用 的基础上 ，银行利用经营货 币 兑换与保管业务 的便利条件 ，产生 了银行信用业务 ，出现 了 银行信贷 的形式 。 从信贷 的产生和发展过程不难看 出，信贷是从属于商品 货币关系的一个经济范畴。商品经济不仅是信贷产生的基础 ， 而且是信贷赖 以存在和发展 的条件 。商品经济越是发展 ，对 信贷 的需要就越强 ，信贷 的活动范围也就越大 。 （二）信贷是价值运动的特殊形式 信贷是在商 品交换过程 中所产生 的一种价值运动 ，是价 值运动 的特殊形式 。信贷所表现 的价值运动形式与商品交换 中的一般价值运动是不 同的，它不是商品与货 币的同时转移 换位 ，而是 以偿还为条件 的单方面价值 的转移 ，是一种 以偿 还为条件 的借贷行为 。正如马克思在分析资本主义信用活动 时所指 出的那样：“这个运动 以偿还为条件 的付 出 一 第 3 页 般地说就是贷和借的运动，即货 币或商品的只是有条件 的让 渡的这种独特形式的运动。”① 信贷作为一种价值运动的特殊形式，表现了信贷的基本 特征，即偿还性和增值性。所谓偿还性是指借款人要按照约 定的借款期限归还所借款项 。所谓增值性是指贷款人所收回 的贷款数额要高于贷 出款项的数额，应有一个增值额，即利 息。信贷具有偿还性和增值性的特征，是信贷资金所有权与 使用权相分离的资金运动 的内在要求。 （三 ）信贷 是一定生产关系 的反 映 任何信贷活动都是在一定的社会制度下进行的，因此，信 贷在不同的生产方式条件下，体现着不 同的生产关系。在前 资本主义社会 中，信贷的基本形式是高利贷信用，它反映奴 隶主、封建主对奴隶、农 民和其他小