保险企业风险管理-财经大学.pdfVIP

第 1 页 保险企业风险管理概述 无风险，无保险，风险是保险产生和发展的前提条件。保险企 业作为集合与分散风险的专业管理机构，其 自身的特点决定了在 业务经营过程 中所面临的风险远远大于其他企业 ，不仅存在着与 金融企业相 同的一般金融风险，而且还面临着与保险活动相关的 特殊风险。这些特殊风险与保险企业相伴而生 ，形影不离。自 世纪 年代 以来，由于世界性的经济危机、利率变革、通货膨胀、 巨灾事故，保险企业的风险不断累积 。瑞士 《西格玛》杂志 年 第 期的资料显示 ，从 年至 年 年间，世界上有 家保险公司破产 。尤其从 年至 年 日本连续 家生命保 险公司破产 ，使第二次世界大 战（下称“二 战”）以来 日本生命保 险 不倒的神话破灭了，也标志着一贯以 “保护经营”著称的日本保险 业，在 自由竞争的形势下，无奈地迈出了重组的一步，震惊了整个 世界的保险业 。社会的进步，科技的突飞猛进，为什么保险业的经 营会表现 出如此 的不稳健 ？保 险企业在经营 中到底面 临哪些风 险？这些风险该如何防范和控制？这些 问题愈来愈受到保险理论 界、保险实务界和保险监管当局的重视 ，深入研究和探讨这些 问 题，对于有效的管理和控制保险企业的经营风险，保证保险企业的 第 2 页 稳健经营，具有深远的理论意义和重要 的实践意义。 保险企业风险管理机构的职能 风险管理的沿革和发展 从 世纪 年代末开始 ，由于科学技术 的快速发展 ，导致风 险急骤增加，巨额灾害事故的发生，使保险业发达国家的保险公司 开始重视保险的风险管理 。很多保险公司设置 了风险管理的专职 部 门或机构，引进专业技术人才进行防灾和损失控制 的对策研究 和应用技术的开发运用，防止灾害事故的发生，降低 巨额的损失赔 付 ，提 高保 险经 营 的效益 。在 年代 ，风 险管理 的概念、理论和实 践从它的发源地 美国传到加拿大、欧洲、亚洲和拉丁美洲的一 内瓦协会 （又名保险经济学国际协会）协助建 些国家。在欧洲，日 立了 “欧洲风险和保险经济学家团体”，讨论有关风险管理和保险 的学术 问题 。在亚洲，日本 的一些大学也开设 了风险管理课程 。 我 国台湾和香港学者也先后对风险管理进行 了理论研究和应用 ， 台湾学者宋 明哲先生在 年出版了 《风险管理》专著，香港保险 总会于 年出版了一本 《风险管理》手册 。风险管理在整个世 界范围内开展起来，并且成为保险业经营的永恒主题。 保险风险管理机构的主要职能 美 国安 泰（ ）国际保险集 团下属 的 技术服务公 司就是一个专职的风险管理机构，该公司拥有 名资深专家和 名职员，分散在美国、墨西哥、加拿大等地从事风险管理的技 术工作。德 国安联 （ 保险公司有一个专职 的风险技术 服务中心，该中心由技术研究所和汽车研究所两部分组成，有 多名高级专家和专业人员，其专业实验室和仪器设备拥有世界先 第 3 页 进水平 ，不仅解决了本公司 自身技术保险和工程保险中遇到的各 种技术问题，而且还为外界提供了风险评估、损因调查等专业技术 服务。 美 国邱博集 团保 险公司所属 的工程技术部在主动控制风 险方面也有很高 的声望，