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( ) 南京师大学报 社会科学版 1999 年第 2 期 俄罗斯国有企业改革评析 王立新 　　摘　要　本文在全面考察了俄罗斯国有企业改革的基础上, 总结了改革的成败 得失, 指出: 全盘私有化不符合经济规律, 国有企业改革应当从实际情况出发, 保持国 有经济相对较高的比重; 应加强对国有大型企业的扶持; 股份制是改革国有制的有效 形式, “职工股份制”不利于大型企业的发展, 股份出售必须遵循市场经济规律。 关键词　俄罗斯　国有企业　私有化　股份制 长期以来, 苏联实行生产资料社会主义公有制, 把国有制作为公有制的主要实现形式, 国 有企业在整个国民经济中占据统治地位。1991 年以来, 剧变后的俄罗斯对国有企业进行了重 大改革, 这一改革构成了俄罗斯经济转轨的一个重要内容。迄今为止, 俄罗斯国有企业改革已 走过了7 年的风雨历程, 本文拟对此作一考察。 一、私有化是所有制改革的主要途径 俄罗斯国有企业在所有制改革方面的主要途径是私有化。早在 1990 年 12 月 24 日, 俄就 颁布了《俄罗斯联邦所有制法》, 该法规定俄公民、法人都可以成为私有权的主体。1991 年 7 月 3 日, 俄罗斯联邦最高苏维埃批准了《俄罗斯联邦关于国有企业和地方企业私有化法》, 从而奠 定了俄私有化的基本法律框架。1992 年 6 月 11 日, 《俄罗斯联邦 1992 年国有企业和地方企业 私有化国家纲要》出台, 从而正式拉开了俄所有制改革的序幕。 为了实行私有化, 俄进行了一系列组织准备。1 在联邦一级和地方建立国家财产管理委 员会。该委员会的主要任务是负责组织国有财产的私有化。其具体职能是: 制定私有化纲要草 案和其它私有化规范文件; 组织并监督实施私有化; 通过关于联邦所有制企业私有化的决定, 对它们进行必要的组织改造等。2 建立俄联邦财产基金会, 并在地方建立分会。其主要职能 是: 在财产出售前, 作为俄联邦对企业和股份份额的所有者, 在股东大会上实施俄联邦的全权; 在属其所有的企业资本份额范围内对企业活动承担风险和责任; 出售企业资本中属其持有的 股份等。3 建立投资基金会和控股公司。 俄罗斯的“私有化”是一个内涵相当广泛的概念。根据《俄罗斯联邦所有制法》, 私有化是 “把国家所有制或市政所有制企业、财产综合体、房屋设施和其它财产转让, 变成公民和法人所 有制”。《俄罗斯联邦关于国有企业和地方企业私有化法》规定, 私有化是指公民、股份公司把向 国家和地方人民代表苏维埃购置的企业、设备、厂房、设施、许可证、专利、股票等变为私有。由 此可见, 不能简单地把俄罗斯的私有化概括为所有权由国有部门转到私人手中, 而应概括为是 把国有企业资产全部或部分地转为私人所有、转为非国有成份法人所有、实行所有权与经营权 分离。 —16 — 1992 年初, 俄罗斯共有 25 万家企业, 其中属联邦所有的企业 占 17. 5% , 属共和国所有的 占27% , 属边疆区和州所有的占8. 4% , 属地方所有的占36. 2% 。按企业数 目计算, 共有 89. 1% 的企业属各级国家所有, 属合作社、集体和其它所有制形式所有的仅 占 10. 9% , 国有制经 济在整个国民经济中占绝对统治地位。 根据私有化的可能性, 《俄罗斯联邦 1992 年国有企业和地方企业私有化国家纲要》将国有 企业分成三大类。1 必须私有化的企业。包括批发和零售业、公共饮食业、生活服务业、建筑业 与建材工业企业、农产品加工与农业服务企业、食品与轻工业等。2 有限制进行私有化的企 业。包括铁路、航空、内河运输企业、军工原子能机器制造业、采掘工业、燃料动力工业等。这些 企业主要是一些大型企业, 其私有化必须征得由法律授权的俄有关部门的同意。3 严禁私有 化的部门。包括地面及地下资源、银行、电力企业与设施、卫生防疫部门、邮电、广播电视等。 俄对国有企业进行所有制改革主要通过以下三种途径进行。 1 小私有化。对象是职工人数在 200 人以下、1992 年 1 月 1 日固定资产帐面净值在 100 万卢布以下的小型企业, 方