华夏海湾塑胶股份有限公司监察人之职权范畴规则.PDFVIP

華夏海灣塑膠股份有限公司 監察人之職權範疇規則 100 年 6月 22 日訂定 第一條 為確保本公司業務能正常運作，建立有效且周延嚴謹之監督機 制，發揮監察人之監督職能，以強化本公司內部之自我監督能力， 並健全本公司之公司治理制度，以盡維護公司及全體股東權益之 責任，爰參考上市上櫃公司治理實務守則第四章規定制定本規 則，以資遵循。 第二條 本公司監察人之職權、責任及行使職權時本公司應配合辦理事務 等事項，除法令或章程另有規定者外，應依本規則之規定。 第三條 監察人應忠實執行業務及盡善良管理人之注意義務，並以高度自 律及審慎之態度確實監督本公司之業務及財務狀況，以維護本公 司及股東之權益。 監察人執行職務，違反法令、章程或怠忽監察職務，致本公司受 有損害者，依法對本公司負損害賠償責任。 第四條 監察人應熟悉有關法律規定，明瞭公司董事之權利義務與責任， 及各部門之職掌分工與作業內容，並列席董事會監督其運作情形 且適時陳述意見，以先期掌握或發現異常情況。 監察人分別行使其監察權時，基於公司及股東權益之整體考量， 認有交換意見之必要者，得以集會方式交換意見，但不得妨害各 監察人獨立行使職權。 第五條 監察人應監督公司業務之執行，並隨時調查公司業務及財務狀 況，查核簿冊文件，請求董事會或經理人提出報告，以瞭解其盡 職情況，並關注公司內部控制制度之有效性及執行情形，俾降低 本公司財務危機及經營風險。 1 第六條 本公司召開董事會時，應依本公司董事會議事規範規定通知各監 察人，並將開會通知及充分之會議資料寄送監察人。 第七條 監察人應秉持高度之自律，對議案如涉有監察人本身利害關係致 損及本公司利益之虞時，即應自行迴避。 第八條 董事會或董事執行業務有違反法令、章程或股東會決議之行為 者，監察人應即通知董事會或董事停止其行為。 第九條 監察人對於董事會編造提出股東會之各種表冊（營業報告書、財 務報表、盈餘分派或虧損撥補之議案等），應詳盡查核並出具報 告書，並報告意見於股東會。 第十條 監察人得隨時調查公司業務及財務狀況，本公司相關部門應配合 提供查核所需之簿冊文件。 監察人查核本公司財務、業務時得代表本公司委託律師或會計師 審核之，惟本公司應告知相關人員負有保密義務。 董事會或經理人應依監察人之請求提交報告，不得以任何理由妨 礙、規避或拒絕監察人之檢查行為。 監察人履行職責時，本公司應 依其需要提供必要之協助，其所需 之合理費用應由本公司負擔。 第十一條 監察人就內部控制制度缺失檢討應定期與內部稽核人員座談， 並作成紀錄。 本公司應建立員工、股東及利害關係人與監察人之溝通管道， 以利監察人執行監察職務。 監察人發現弊端時，應及時採 取適當措施以防止弊端擴大，必 要時並應向相關主管機關或相關單位舉發。 本公司之總經理及財務、會計 、研發及內部稽核部門主管人員 或簽證會計師如有請辭或更換時，監察人應深入了解其原因， 2