评级尽职调查和客户意见反馈制度.PDFVIP

评级尽职调查和客户意见反馈制度 第一章 总则 第一条 为提高评级质量、规范评级尽职调查工作，特 制定本制度。 第二条 本制度适用于评级业务所有委托评级项目的初 次评级和跟踪评级尽职调查及客户意见反馈工作。 第三条 尽职调查是指依据相关监管要求及公司内部有 关评级作业规范要求，进行项目前期准备，并通过现场考察 与访谈、阅卷、勘察等方式对受评对象进行调查，并对信息 进行分析和整理的工作。 第四条 尽职调查工作是评级的必要和基础环节，主要 目的是通过现场调查、查阅公开信息等方式，多渠道核实与 受评对象相关的重要公开信息和非公开信息，以更准确地识 别和判断受评对象的信用风险。 第二章 尽职调查工作分工 第五条 评级项目组负责人在尽职调查中主要负责： 1、与受评对象及相关方沟通尽职调查时间及程序； 2、针对项目进行前期准备，利用相关方已经提供的资 料及相关公开信息对项目风险进行初步判断，评估项目的工 作难度及项目组成员的合适性； 3、针对项目特点制定或调整包含项目组人员组成及联 系方式、评级资料清单、访谈提纲、尽职调查表等内容的尽 1 职调查工作方案或评级现场工作计划； 4、主导尽职调查过程中的访谈、勘察和阅卷等信息搜 集工作，指导相关方填写相关的尽职调查表格； 5、评估尽职调查获取的资料完备性并提出补充资料清 单，甄别基础资料的合法性与合规性； 6、撰写或审核尽职调查工作日志和尽职调查报告； 7、向作业部门总经理 （或其指派的高级分析师）汇报 尽职调查工作并提交书面尽职调查报告；如尽职调查所获取 资料不足以开展后续作业的，提请作业部门总经理 （或其指 派的高级分析师）与业务发展部门负责人协商处理； 8、敦促委托人或受评主体补充相关资料； 9、对项目组成员、项目进度等进行项目全过程管理。 第六条 评级项目组成员在尽职调查中主要负责： 1、协助项目组负责人准备评级资料清单、访谈提纲、 尽职调查表及工作方案； 2、配合项目组负责人开展访谈、阅卷和勘察等工作； 3、整理尽职调查获取的书面及电子版资料，建立目录 及索引，交由企业盖章确认； 4、记录并整理访谈及勘察纪要、填写尽职调查表； 5、协助项目组负责人撰写尽职调查工作日志和尽职调 查报告。 第七条 评级作业部门总经理 （或其指派的高级分析师） 在尽职调查中主要负责： 2 1、提出评级项目组组建方案及尽职调查时间建议； 2、检查评级项目组的尽职调查准备工作； 3、指导访谈提纲、尽职调查表及尽职调查工作方案的 制定； 4、核查尽职调查工作底稿和尽职调查报告，初步确定 评审会议及出具报告时间； 5、对尽职调查未能获得继续评级作业所必需的资料时， 向评级总监汇报，并与业务发展部门负责人协商处理后续工 作； 6、负责搜集和处理客户对项目组尽职调查工作的反馈 意见。 第八条 评级总监 （或其指派的评级副总监）在尽职调 查中主要负责： 1、审定评级作业部门提出的拟定评审时间及拟定出具 报告时间； 2、指导部门处理评级资料不全问题。 第三章 尽职调查工作程序 第九条 委托评级项目首次评级时，评级作业部门应当 在客户服务中心和财务部确认已与委托方签署评级业务委 托协议并全额收取首次评级费用后根据有权人员签字的《流 程控制单》派出评级项目组进场开展现场尽职调查工作。 跟踪评级时，评级作业部门应当按照评级业务委托协议 及跟踪评级业务需要确定是否进场开展现场尽职调查工作 3 及进场时间。不进行现场考察和访谈的，评级项目组应当采 取其他尽职调查方式获取跟踪评级所需的必要信息。 第十条 评级项目组应当按照受评对象的类型和特征确 定资料收集的内容，包括但不限于： （一）宏观