财会网络直报经验交流.DOC

2013年月报网络直报注意事项： 封面表 汇总单位只需要填1-3项； 其他单位必须填齐全部1-7项，不得缺漏； 封面表信息填列后，须在“更多”里选择“多期共用此期封面表”。 快报处理 第1列本年累计合计和第2列上年同期合计可以用AC990或EXCEL表处理（金额单位转为万元，通过表间审核）后复制到网络直报系统； 通过“SVAL提取”，按照封面表信息，抽取到快报“四大网络”、“分层级”、“分股权”栏（今年主要抽取本年累计数）； 再将第2列上年同期合计进行“复制”，“粘贴”到“四大网络”、“分层级”、“分股权”上年同期栏中； 如对第1列本年累计合计和第2列上年同期合计数据进行了修改，还必须重新对“四大网络”、“分层级”、“分股权”栏相应数据进行修改。 快报审核 1、 审核已有的数据是否填写齐全，不能缺报漏报； 2、 审核第1列本年累计合计和第2列上年同期合计是否表间平衡，要求通过审核公式的审核； 3、 审核是否对应封面表填写“四大网络”、“分层级”、“分股权”的本年累计和上年同期数，并对应一致； 4、 审核时，如果出现以下四类错误提示： “财务费用≥利息支出”； “所有者权益≥实收资本+未分配利润”； “农副产品≥棉麻”； “合计≥农资+农副产品+日用消费品+再生资源”； 可视实际判断填报的数据是否合理，如果符合实际并合理，那么可以不认为是审核错误。 5、 请大家根据审核公式提示进行修改，ABS提示的错误均为等式错误，必须进行修改，通过审核才能上报； 6、 审核去年同期数（合计、农资、棉麻、基层社）是否保持一致，如不一致尽量将波动控制在10%以内，如果大于此波动范围，请给出说明； 7、 注意营业利润、利润总额和净利润的运算是否准确。特别注意营业总收入、营业总成本、营业利润、利润总额、净利润、资产总额、所有者权益和社会贡献总额这几项财务指标的准确性； 8、 汇总单位负责下级单位上报数据的审核，发现错误及时“打回”要求重报，必须通过了审核才能汇总。 四、 其他事项 1、 我省一般单位没有经营棉麻，如出现棉麻数据，应该检查是否录错行列； 2、 如确实有单位经营棉麻，封面表的主营业务应选择“其中：棉麻”而不能选择“农副产品”，“四大网络”中“农副产品”和“其中：棉麻”对应栏都必须填列数据； 3、 网络直报系统中成列数据复制和粘贴方法：复制---用鼠标选择需要复制的数据区域，再点击“更多”+“拷贝”， 粘贴---在所选需要粘贴数据区域的首行，点击“更多”+“粘贴”； 4、 网络直报系统中，上级单位可以修改、保存、审核下级单位数据，但不能使用“更多”里的“SVAL提取”、“拷贝”、“粘贴”代为录入，不能代为上报； 5、 如有单位需要修改单位名称，或者增加、删除下级单位，可以由所在地市社提交单位模板，写明单位编号、名称、上级单位编号等，如下图例：