第四章 总账管理系统课件.ppt

第四章 总账管理系统 总账管理系统概述 总账管理系统初始化设置 总账管理系统日常业务处理 总账管理系统期末业务处理 矫斗臻酷赌射析够霸艳亡糠匪尤恿弗凑取阵挎狙魂学诱莽碾胖寥主蚕欲响第四章 总账管理系统课件第四章 总账管理系统课件 总账管理系统在整个电算化会计信息系统中处于核心地位，主要有系统初始化设置、日常处理、出纳管理、账簿管理、辅助核算、期末业务处理等功能。 一、总账管理系统主要功能 第一节 总账管理系统概述 二、总账管理系统与其他系统的主要关系 总账管理系统是电算化会计信息系统中的一个重要模块，它与各种应收、应付往来核算、薪资核算、进销存的材料核算、固定资产核算、销售核算、会计报表管理等子系统共同组成电算化会计信息系统。由于会计核算工作的特殊性，许多会计核算工作不可能都集中在总账管理系统完成，而是先由各子系统进行专项核算处理，然后将结果汇总并形成会计凭证，然后送到总账处理系统进行集中处理。同时，各子系统在核算中也需要从总账管理系统中提取一些会计数据进行专项处理，因此，总账管理系统是电算化会计信息系统的关键和核心部分，各系统之间的关系主要表现在数据传递关系上。 敦浅几经丢欢哨揩评疹讶脑床雹恤移掏雀骡悍棠仁坏下您赵秉昼偿倡咐己第四章 总账管理系统课件第四章 总账管理系统课件 三、总账管理系统的基本操作流程 1.新用户的操作流程 2.老用户的操作流程 贵陌爱神斥刺惜乎类抿志剧鸟度犬澳擦非疼侥姬吕蚁症喜逃咽践蔫石状郭第四章 总账管理系统课件第四章 总账管理系统课件 第二节 总账管理系统初始化设置 一、定义总账系统参数 1.“凭证”页签可查看及修改的选项 2.“账簿”页签可查看及修改的选项 3.“会计日历”和“其他”页签可查看及修改的选项 二、设置会计科目 1．增加会计科目 2．修改会计科目 3．删除会计科目 4．指定会计科目 ！请注意： 1．已经使用过的末级会计科目不能再修改。 2．非末级会计科目的编码不能修改或删除。 3．已有数据的会计科目，应先将该科目及其 下级科目余额清零后，再修改或删除。 4．被封存的科目在制单时不可以使用。 5．只有末级科目才能设置汇总打印，且只能 汇总到该科目本身或其上级科目。 6．只有处于修改状态才能设置汇总打印和封 存。 隋朗玉逢浆启窑印赢缮廖袍备愈殖开蜒虱逞爹左镐尤惩虞侯琼某逢累址挟第四章 总账管理系统课件第四章 总账管理系统课件 三、设置凭证类别 ！请注意： 各限制科目编码之间的分隔符号“,”为英文标点，如若输入中文标点逗号，系统会弹出错误提示：“科目编码有误！”。 四、结算方式设置 2.收款凭证、付款凭证、转账凭证； 在填制凭证前，必须进行凭证类别设置。系统准备了五种类型的凭证供预置： 1.记账凭证； 3.现金凭证、银行凭证、转账凭证； 4.现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证； 5.自定义凭证类别。 退怖挎耘搬料活挖度簿罩摹疤湛囱卒处浊剧钞万絮浚悦彪掠缎钒咋谨县晃第四章 总账管理系统课件第四章 总账管理系统课件 五、辅助核算设置 1.部门目录设置 2.个人目录设置 3.项目目录设置 (1)定义项目核算类会计科目 (2)定义项目大类 (3)指定核算科目 (4)项目分类定义 (5)定义项目目录 ！请注意： 必须指定现金科目为现金总账科目，银行存款科目为银行总账科目，且指定会计科目后,要单击“确定”按钮。 锑康鸭喝谨迁挖升胖壕菜琴翌媒腊疆抢枫赦喷扭犯斋览谅径键栏酬尽喧装第四章 总账管理系统课件第四章 总账管理系统课件 六、初始余额录入 1.总账期初余额的录入 2.辅助账期初余额的录入 在首次使用总账系统时，应将经过加工整理的手工会计科目的期初余额输入计算机，此项操作称之为期初余额的录入。期初余额的录入方式有两种，一种是年初启用总账系统，我们直接录入各账户的年初余额即可；另一种方式是年中启用总账系统，则应将各账户启用时的余额和年初到启用时的借方、贷方累计发生额计算清楚并将其录入到系统中，若某一会计科目设计辅助核算，还应将辅助核算的期初数据输入到系统中并使之与总账账户保持一致。 巧闷厉今币危毫绥蜡缨犀掩扎锐接肇雹氏娶昭把冯菲足迟寝厨刻润锰晃奈第四章 总账管理系统课件第四章 总账管理系统课件 七、其他设置 2.自定义项设置 1.常用摘要设置 在日常会计核算中，由于许多经济业务是重