第四章信用证概述 和第五章.ppt

第四章 信用证结算方式第一节 信用证概述;UCP600与UCP500有关信用证定义的区别;2、引入承付（ Honour ）概念 承付意指： a. 对于即期付款信用证即期付款。 b. 对于延期付款信用证发出延期付款承诺并到期付款。 c. 对于承兑信用证承兑由受益人出具的汇票并到期付款。 d.对于议付信用证议付信用证金额 ;二、信用证的性质和特点 1、信用证支付方式是以银行信用为基础的支付方式，开证行负有第一性的付款责任。 案例分析： 某出口公司收到一份国外开来的L/C，出口公司按L/C规定将货物装出，但在尚未将单据送交当地银行议付之前，突然接到开证行通知，称开证申请人已经倒闭，因此开证行不再承担付款责任。问：出口公司如何处理？;2、信用证是一个有条件和有限度的付款承偌 ——“单证一致”、“单单一致” 案例分析： (1)某年我出口公司对新加坡出口红枣。新加坡开证行开来的信用证规定为“三级品”红枣。当时因“三级品”缺货，经研究为及时供应开证人的进口需求，用“二级品”装船，在发票上注明：二级红枣，价格按三级货计收。 (2)受益人出口公司原以为所装运货物级别较信用证规定为高，而价格不变，进口方当不会有任何异议。我方议付行也持同样意见。但是，恰恰相反，进口方收到单据后，竟然以“单证不符”为由而拒付，甚至向我出口方提出索赔要求，理由是未按信用证规定装货发运。;3、信用证是一项独立的文件，不依附于贸易合同，不受合同条款约束 案例分析： 我国某公司从国外进口一批钢材，货物分两批装运，并向中国银行申请开立一份可分批装运L/C给外国公司。第一批货物装运后，卖方在有效期内向银行交单议付，议付行审单后，即向外国商人议付货款，然后中国银行对议付行作了偿付。我方收到第一批货物后，发现货物品质与合同不符，因而要求开证行对第二次议付拒绝付款，但遭到开证行拒绝。问：开证行这样做是否有道理？;开证申请人、开证行、受益人之间三角契约关系 ;1. 开证行受两个契约的制约，即开证申请书和信用证本身，但与商务合同无关。 2.开证申请人受两个契约的制约，即商务合同和开证申请书，但与信用证没有直接关系。 3.受益人受两个契约的制约:合同和信用证。;三、信用证的作用;四、信用证的风险及缺憾;4、信用证方式手续复杂、要求苛刻 5、费用比汇款、托收高 买方开证费、开证保证金利息；卖方信用证通知费、议付费、邮寄费、修改费、不符点费等 ; 第二节 信用证的当事人;（二）、开证行（Issuing Bank）;2、信用证项下开证行的权利和义务;（三）.受益人（出口商）Beneficiary;案例讨论; 3 月1 日,申请人(广州进口商)忽然发现一种在合同中列明的型号为“XYZ - II”型的进口配件,在开证时,申请书上漏打了“ - II”的字样,而该型号的配件有“XYZ - I”型和“XYZ - II”型两种不同的型号,而前者已是国外淘汰产品,其性能与寿命远不如后者,且两者价格也相差近一倍。 于是该申请人马上去电受益人敦促其按合同规定交货,并要求修改信用证。开证行于当日便发出了修改信用证的电传,并去电与议付行联系,转达了申请人的请求。3 月2 日,议付行来电表示已与受益人联系多次,但对方却未有明确答复。3 月6 日,议付行又来电表示受益人已交单要求议付,在审核了全套单据后,议付行没有发现不符点,准备予以议付,同时应受益人要求将尽快将单据寄至开证行。全套单据寄达。开证行经审单证相符,货物描述也与信用证完全一致,只列明了“XYZ”型配件,而未表示I 型、II 型,于是便通知申请人,令其付款赎单。 申请人在目的港验货后,发现受益人运来的果然是型号为“XYZ - I”型的配件,只不过在受益人所提交的所有单据中并没有表示出来。; 于是申请人便向开证行要求拒付,其理由是: 1）实际装船货物与合同规定不符; 2）开证行在审查提交的开证申请书时,并没有认真核对申请人所提供的合同副本; 3）申请人已在装船前作出修改,议付行确认收到了该信用证的修改件,但其结果却未加以修改,故开证行和议付行有着不可推卸的责任。 对此，申请人决追究开证行和出口商的责任。;请分析以下问题： 1、申请人以合同作为要求开证行拒付是否合理？并解释原因。 2、开证行是否在开证中负有过失？并解释原因。 3、申请人要求修改信用证是否有效？并解释原因。 4、出口方应该负有什么责任？ 5、从这个案例中我们可以得到什么启示？;案例分析; 2、开证行与开证申请人之间的契约是开证申请书,即开证行是凭开证申请书开立信用证的,既使对开证申请审核,也只是对其有效性,合规性及表面一致性进行审核,并没有将合同与开证申请书进行核对的义务。 申请人以开证行没有将合同副