我国保险资金运用监管法律制度的缺失及其完善.pdfVIP

我国保险资金运用监管法律制度 的缺失及其完善 芦劲松‘ 保险资金运用(也称保险投资)是指保险组织在经营过程中，将积聚的部分保险资 金用于投资或融资，使资金增值的活动。随着市场经济的不断发展，金融市场呈现全 球化，金融业务不断创新与发展，保险业投资融资功能Et渐突出，保险公司成为既具有 经济保障功能又具有金融服务功能的重要金融机构。保险资金的有效运用，是维护保 险资金运用秩序，保证保险企业偿付能力，促进保险市场健康发展的重要保证。然而， 要保障保险资金的有效运用，就必须完善保险资金运用监管法律、法规，健全保险资金 运用监管体系，加大保险监管力度，规范保险资金运用监管行为。 一、保险资金运用监管的含义及其必要性 保险资金的运用是指保险组织在经营过程中，将积聚的部分保险资金用于投资或 融资，使资金增值的活动。保险资金运用监管是保险监管的重要组成部分，是保险资 金在运用过程中接受保险公司内部相关部门的监督和保监会及其他监管部门的外部 监督管理，以确保保险资金保值增值的活动过程。 保险资金的有效运用，一方面可以提高保险公司的经济实力，降低保险费率，减轻 投保人的负担，提高自身在保险市场上的竞争能力；另一方面巨额保险资金的有效运 用能带动整个金融业的发展，进而促进经济的发展，使成为一种良好的社会效应。当 前，无论是发达国家的保险组织还是发展中国家的保险组织，都已把保险资金运用作 为必不可少的重要业务之一，其收益已是保险组织的一项重要收入来源。然而我们也 应该意识到保险资金的不当运用不仅会给保险公司自身带来损失，同时也损害了投保 +卢劲松，湖南科技学院法律系副教授。 649 中国商法年刊(2007) 人的合法权益，进而会影响整个保险市场秩序的稳定发展。这就在一定程度上要求保 险资金运用应该注意安全性、流动性和效益性的相互协调。不论是保险资金的有效运 用还是其安全性、流动性和效益性的相互协调都须由法律对其进行规定，从制度上对 其加以完善，也就是说在保险资金运用的整个过程中都对其进行保障，这也是加强对 保险资金运用监管的必要性之所在。 二、保险资金运用监管的目标和内容 我国“保险法”对保险监管的目标虽未作明确规定，但从“保险法”的立法宗旨来 看，不难发现，我国保险业监督管理法之首要价值取向应是维护被保险人的合法利益。 但保险监管的目标不应当是单一的，相反，而应该是多元化的，保险资金运用监管目标 也应是如此。具体来说包括以下几个方面。 (1)维护被保险人利益。我国“保险法”在维护被保险人利益方面存在诸多不足 之处，且由于保险信息的不对称性，被保险人与保险人相比始终处于弱势地位，所以将 保护被保险人的利益放在首位是理所当然的。故在将来进一步修改《保险法》或制定 《保险业监管法》时，应将“维护被保险人利益”纳入该法立法宗旨，以切实维护被保险 人的利益。 (2)确保保险资金保值增值。保险资金运用的最终目的是使保险资金在投资过 程中获得较高的收益，对其进行监督管理是为了使其在法律上得到保障。同时，由于 保险资金的投资带有一定的风险，假如投资主体在经营保险资金过程中忽略了其风险 性，将会给保险公司和投保人造成巨大的经济损失，进而影响整个保险市场的秩序稳 定。因此，有必要对保险资金运用进行监管，以实现其保值增值的目标。 (3)提高保险公司的竞争力，促进保险业的健康发展。保险公司积累的可用于投 资的保险资金的投资收益的高低直接关系到保险公司经营状况的好坏；保险公司的保 险资金的投资收益高，则在一定程度上扩大了公司的经营规模，从而提高了该保险公 司在同行业中的竞争地位。随着保险市场竞争的不断加强，在对保险资金运用进行合 理监管的前提下，使其获得较高的投资收益，逐渐形成一种良性竞争机制。 保险资金运用监管的内容是在其目标的指引下，将目标进行具体化，具体落实到 保险资金运用的过程中，主要包括两个方面。①确定并拓宽保险资金运用的范围。我 国《保险法》第105条明确规定了保险资金运用的领域，这使得对保险资金运用进行监 管有法可依，在一定程度上保证了保险资金的有效投资。同时，由于保险市场的不断 发展，保险产品的变化，保险资