中国大唐集团公司报废库存物资处置管理办法.docVIP

中国大唐集团公司 报废库存物资处置管理办法（试行） 总　则 为加强中国大唐集团公司（以下简称集团公司）库存物资处置管理，规范库存物资处置程序，根据国家相关法律法规和集团公司有关规定，制定本办法。 本办法适用于集团公司各上市公司、分公司、省发电、专业公司及基层企业库存物资处置管理工作。 集团公司库存物资处置实行总额控制分级审批的管理方式。 职责分工 集团公司物资管理部是集团公司库存物资处置管理工作的归口管理部门，主要职责： 负责制定集团公司库存物资处置管理制度； 负责汇总、统计、分析集团公司库存物资处置信息； 负责审核分子公司库存物资计划 负责分子公司规定权限以上的库存物资报废审批； 库存物资处置管理工作。 集团公司业务部门主要职责： 财务管理部负责集团公司库存物资处置年度损益总额指标 审计部负责对库存物资处置工作进行审计。监察部负责对库存物资处置工作进行监督。分子公司主要职责： 贯彻落实集团公司库存物资处置管理制度； 制定分子公司库存物资处置管理制度； 负责汇总、统计、分析分子公司库存物资处置信息； 负责审核基层企业库存物资计划；编制、上报库存物资计划；负责基层企业库存物资；负责权限范围内的库存物资报废审批； 库存物资处置管理工作 基层企业主要职责： 贯彻落实集团公司和分子公司库存物资处置管理制度； 制定基层企业库存物资处置管理制度； 编制、上报库存物资计划； 负责权限范围内的库存物资报废审批； 负责库存物资处置实施工作。 集团公司报废库存物资工作实行计划管理。 基层企业库存物资实际情况，编制库存物资计划。 分子公司对基层企业库存物资计划审核，库存物资计划于月日前上报集团公司。 集团公司对分子公司上报的库存物资计划审核后。 报废审批 库存物资在下列情况下，基层企业可申请报废处理： 超过规定储存期限已不能再使用的； 因长期积压而造成变形、变质、严重锈蚀或缺件缺套，无法修复、配套和降级使用，且不再具有使用价值的； 遭受自然灾害或意外突发事故等情况造成损毁，无法再修复利用的； 国家规定强制更新淘汰； 由于技术进步失去使用价值。 库存物资报废分级审批管理权限： 单账面价值在万元（含）以上的报废，由集团公司审批；单账面价值在万元以上万元以下的报废，由分子公司审批； 单账面价值在万元（含）以下的报废，由基层企业审批。 库存物资报废审批流程： 属于基层企业权限范围内的库存物资报废，由基层企业物资管理部门生产技术部门、使用部门和财务部门对拟报废的库存物资进行技术鉴定，并形成报告，经企业总经理（厂长）办公会或董事会批准后，送企业财务部门办理报废手续 属于分子公司权限范围内的库存物资报废，由基层企业按前款规定将相关材料汇总报分子公司。分子公司对鉴定结果进行复核（如必要可以重新组织进行鉴定）后出具审批意见，基层企业按照分子公司审批意见办理报废手续 属于集团公司权限范围内的库存物资报废，由分子公司将基层企业和分子公司审核意见汇总报集团公司。集团公司对鉴定结果进行复核（如必要可以重新组织进行鉴定）后出具审批意见，基层企业按照集团公司审批意见办理报废手续。库存物资报废未经批准之前，任何单位和个人不得擅自处理。 变卖处理 集团公司系统库存物资的变卖处理通过集团公司公开进行，采取竞价等方式。 库存物资出价最高者成交为原则。 为防止库存物资回流进入企业，重大报废设备在变卖前应拆解处理。 资金管理 库存物资处置应执行“收支两条线”原则。库存物资处置过程中产生的处置费用应据实列支。 安全管理 在库存物资处置过程中严格按照集团公司安全生产的有关规定进行操作。 基层企业应做好工作现场或集中堆放库存物资的防火、防洪、防盗、防损、防破坏等安全工作。 废弃危险品化学品处置时应依照国家法律、法规、规章执行。 监督考核 库存物资 审计部门根据国家和集团公司相关规定对库存物资处置工作进行审计。 对于库存物资处置工作中的违纪违规行为，将追究有关当事人和单位负责人的责任；触犯法律的，移交司法机关处理。 集团公司对库存物资处置管理工作建立考核机制，制订相应考核指标，纳入相关考核体系进行考核。 附　则 本办法由集团公司物资管理部负责解释。本办法自之日起施行。 附件：1.库存物资计划2.库存物资报废审批表附件1：库存物资计划库存物资计划…… 合计 其中： 设备类 材料类 备品配件类 办公劳保类 其他 附件： 中国大唐集团公司库存物资报废审批表 填报单位：××分（子）公司×××基层企业 填报日期：××××年××月××日 金额单位：元 序号 物资名称