股东知情权及其司法救济制度的构建.PDFVIP

２０１２年第１２期　　　　　　　　　　　　　 　　山 东社 会 科 学　　　　　　　　　　　　　　　　　　 Ｎｏ．１２ 　总第２０８期　　　　　　　　　　　　 　　ＳＨＡＮＤＯＮＧＳＯＣＩＡＬＳＣＩＥＮＣＥＳ 　　　　　　　　　　　　 ＧｅｎｅｒａｌＮｏ．２０８ 股东知情权及其司法救济制度的构建 李　冬 （吉林大学 法学院，吉林 长春，１３００１２） ［摘要］　股东知情权是指以账簿查阅权、财务会计报告查阅权及质询权为其重要内容 的股东对公司经营中相关信息收集的权利。大股东通常通过不披露或迟延披露公司经营信 息，或向社会披露虚假经营信息，或拒绝披露公司信息等形式侵害股东知情权。股东知情权 的司法救济措施有：扩大股东行使知情权时查阅公司相关材料的范围；合理限定股东行使知 情权的主观要件，对正当目的的情形作概括列举式立法；引入检查人制度；确立公司侵害股东 知情权的归责原则等。 ［关键词］　契约；股东知情权；司法救济 ［中图分类号］Ｄ９２２．２９１．９１　［文献标识码］Ａ　［文章编号］１００３－４１４５［２０１２］１２－０１４３－０３ 　　一、股东知情权的内涵与功能 股东知情权并非一个从各国公司法中可以找到的专门性法律概念，它与现代公司的委托代理制度密切 相关。早在１９４５年，美国人肯特 ·库柏在一次演讲中，批评政府任意扩大保密权限，侵犯美国公民的政治权 利，并将知情权确定为一项宪法权利。在我国，较早提出并界定股东知情权的是刘俊海博士，他在《股份有 限公司股东权的保护》一书中，将股东对公司经营相关信息收集的权利界定为股东知情权，其中，账簿查阅 ①一般认为，股东知情权具备以下特征：（１）股东知情权兼 权、财务会计报告查阅权及质询权为其重要内容。 具共益权与自益权的双重属性。自益权主要涵摄股东经济利益享有权，共益权强调股东参与公司决策、经营 管理以及监督与控制的系列权利。（２）股东知情权应界定为单独股东权。单独股东权的行使者是股东，股 东不论持股数额多少都可单独行使。股东知情权设置的基本目的在于保护中小股东的利益，基于股权平等 原则，在法律上不应将持股比例的多少作为股东知情权的行使依据。（３）股东知情权为固有权。股东知情 权由公司法所赋予，公司章程、股东会议均不得剥夺或限制。 在现代公司法人治理结构中，股东出资设立公司，但并非直接参与公司的管理与运营，而是通过委托——— 代理的形式由公司董事、经理管理公司事务。随着公司董事、监事、高级管理人员权力的膨胀，股东知情权成 为与之抗衡的重要选择。第一，知情权是宪法赋予公民的一项基本权利。继消费者权益保护法将知情权列 ② 为消费者的基本权利后，公司法律规范也将知情权列入中小股东权益的保护之中。第二，股东地位的平等 性要求赋予其知情权。股东是公司的投资者，就股东权利而言，知情权是无区别的平等权利。股东特别是中 小股东有权了解公司经营的相关信息，从而确保自己的受偿权、监督权与起诉权。第三，股东知情权是保障 股东利益的前提。在实践中，控股股东将自己的利益与意志凌驾于公司利益之上，将公司作为实现自我利益 的工具，分割中小股东的情形十分常见，为了揭开控股股东在公司经营中的面纱，消解股东间的利益冲突，须 赋予股东知情权。第四，公司肩负社会责任的内生需求要求赋予股东知情权。公司趋利的共性使得其有为 恶的一面，从生产存在质量问题的食品到破坏环境，从非法推广转基因产品到肆意掠夺资源。要克服公司经 营为恶的弊端，需赋予股东知情权，以促进公司规避道德及法律风险，保持可持续发展。 　收稿日期：２０１２－１１－１２ 　作者简介：李　冬，吉林大学法学院博士研究生，研究方向：民商法学。 　①刘俊海：《股份有限公司股东权的保护》，法律出版社２００４年版，第３６３页。 　②参见王宏：《论消费者知情权产生和发展的三个阶段》，《山东社会科学》２０１２年第１期。 １４３ 二、股东知情权受到侵害的形式、表现及危害 实践中