银行出具虚假验资证明涉讼案件的法律剖件与风险防范措施.pdfVIP

维普资讯 叭 年 2期 广东省经挤管理干部学院学报 (季刊) N0．2 200I (总第 53期) JournalorGuaf 0ⅡgEc0f『。I ^缸fm nm IcDl e(Q∞n ) sc NO ．53 谈法之窗 · 银行 出具虚假验 资证 明涉讼案件的 法律剖析与风险防范措施 郭红亮 于定勇 摘 要 ：近年来出具虚值验资证明涉讼案件在各太商业银行、特别是四大国有银行中颠频发生，它们的 出现不 同程度地加大了我国的金融风险。笔者对这利-涉讼案件进 行丁多方面的法律剖析 ，并根据我国的金融现 状建设性地提出如何应对这种案件的措施 ，这对我国金融风险的防范具有一定意义。 美键词 ：银行 验资证明 金融风险 法律责任 不久前 。笔者在对某市国有独资商业银行 元 ，判决工行应在其开具 的验资证 明内承担 园 进行检查过程 中。发现近 四年 内该市银行囡开 其过错给原告造成的经济损失共 105万元 ，二 具验资证 明、存款证 明引发 的经济诉讼 已达数 审维持原判。 十起。据调查。银行 日前不断作为被告或追加 因上述 同一笔验 资证明，在 1998年 8月 为共 同被告被债权人起诉 ，被要求承担验资不 又引起 了另一起诉讼 。原告浙 江 C建筑有 限 实的责任 ，且呈现出涉讼案件越来越多 ，涉讼 责任公司与被告 泰房地产开发公司曾因土地 标的越来越太的趋势。从各级法院的审理结果 使用权转让合同纠纷一案于 1994年 8月 15日 来看 ，银行纷纷败诉 ，银行不得不面对 日益严 终审结案 ，广西高级人 民法 院裁定 泰公司败 螋的 “风险陷阱”考验。这不仅造成国有资产 诉 。事隔4年后 ，因 泰公司没有履行判决义 的严重流失 。而且给社会带来了一定的负面影 务 ，浙江 C广厦 公司 向该市 中院起诉工 行， 响。 要求其承担为 泰公司开具虚假验资证明的责 任 。庭审 中工行 提 出原告浙江 C广 厦公 司 已 一 、 涉讼典型案例剖析 过 (民法通则)上规定 的两年诉讼时效期 间， 案情简介 ：1996年 l0月 ，原告广西 A公 但最终没有被高院采纳，故终审败诉 ，判令银 司诉至该市 中级人民法院，要求被告 化市 B 行在 280万元 内承担赔偿责任。 公司代其下属单位该市兴泰房地产开发公司承 二、涉讼案件的法律特点 担违约责任，同时要求被告该市工商银行为兴 泰公司开具虚假验资证明承担 民事赔偿责任 。 1．法院判决适用的法律依据 。 目前法院在审 经查明，工行于 1993年 1月 4 日为 泰房地 理金融机构开具验资证明赔偿案件 中主要依据 产开发公司开具验资证明，验证 泰公司 自有 的是最高人 民法院颁布的两个 司法解释 ．即 流动资金 800万元 。由于工行在法庭上未能提 1996年最高院发布的 (关于金融机构为行政 供 800万元的存款证据，法院认定虚开 800万 机关批准开办 的公司提供注册资金验资报告不 · 作者单位 ：I．中国人民银行广州分秆银行监管一处．法学嵋士 广州 510t20 2．广东省经济管理干郜 学院外经系．法学J直士 广州 510262 72