附表四资本适足明细申报表.doc

附表四 證券公司 年　　　月份資本適足明細申報表(進階計算法) 證券商代號：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　報表日期：　　年　　月　　日 營業項目：請勾選 □經紀　　　　　□自營　　　　　□承銷 □自辦融資融券　□兼營證券相關期貨業務 採行方法：請勾選 （一）市場風險利率風險 本公司採用 □到期法 □存續期間法（需經核准） （二）市場風險選擇權部位風險 本公司採用 □簡易法 □Delta-plus法（需經核准）□簡易法及Delta-plus法（Delta-plus法需經核准） (三)市場風險商品部位風險 本公司採用 □簡易法 □期限別法 □本公司未從事此類交易 （四）作業風險 本公司採用 □基本指標法 □標準法（需經核准） 本　月　末a 前　月　末b 變動情形(a-b) 自有資本適足比率 % % % 自有資本適足比率＝ 目 錄 總表 4 A：第一類資本申報表 5 B：第二類資本申報表 6 C：第三類資本申報表 7 D：扣減資產申報表 8 D-1：金融相關事業合格資本工具扣減明細表 10 表E 市場風險約當金額申報總表 11 表1 利率風險約當金額彙總表 12 表1-1 利率-一般市場風險（到期法）彙總表 13 表1-1-1 利率-一般市場風險（到期法）明細表 15 表1-2 利率-一般市場風險（存續期間法）彙總表 17 表1-2-1 利率-一般市場風險（存續期間法）明細表 19 表1-3 利率-個別風險彙總表 21 表1-3-1 利率-個別風險明細表 23 表2 權益證券風險約當金額彙總表 26 表2-1 權益證券-一般市場風險計算表 27 表2-2 權益證券－個別風險彙總表（國家別） 29 表2-2-1 權益證券-個別風險明細表 30 表2-2-1A 符合高度流動性及充分分散投資組合明細表 32 表2-2-1B 期貨與現貨之套利部位明細表 33 表2-3 權益證券-衍生性商品利率風險(簡易法)計算表 34 表3 外匯風險(含黃金)約當金額彙總表 35 表3-1外匯風險部位計算總表 37 表3-1-1外匯風險—資產負債表內之外幣資產/負債明細表 38 表3-1-2外匯風險—遠期部位明細表 39 表3-1-3外匯風險—匯率選擇權 Delta部位明細表 40 表3-2 黃金部位計算表 41 表4 商品風險約當金額彙總表 42 表4-1 商品風險－簡易法明細表 43 表4-2商品風險－期限別法明細表 44 表5-1 選擇權（簡易法）-市場風險約當金額計算表 45 表5-2 選擇權（Delta-plus法）Gamma Vega市場風險約當金額計算表 49 表6-1 特殊集中度風險第一類(成本淨值比) 54 表6-2 特殊集中度風險第二類(類參與經營) 55 表6-3 特殊集中度風險第三類(類交叉持股) 56 表6-A 特殊集中度風險超限金額計算表 56 表F 信用風險約當金額彙總表 57 表1-1 附買回型交易（單一折扣率適用）信用風險約當金額計算表 58 表1-2 附買回型交易（多重折扣率適用）信用風險約當金額計算表 59 表1-3 附買回型交易(淨額結算合約適用)信用風險約當金額計算表 60 表2-1 信用交易帳款信用風險約當金額(複雜法)彙總表 61 表2-2 信用交易帳款（總合計算法） 62 表3-1A 證券業務借貸款項(複雜法) 彙總表-客戶以其買進證券為擔保（T＋5型） 63 表3-1B證券業務借貸款項 (複雜法) 彙總表-客戶以其持有之有價證券為擔保（半年型） 64 表3-2 證券業務借貸款項（總合計算法） 65 表4 店頭市場（OTC）衍生性商品交易對手信用風險信用相當額計算表 66 表5-1受託買賣一般交易對象風險(複雜法)彙總表 67 表5-2受託買賣一般交易對象風險(總合計算法) 68 表5-A 受託買賣交易對象集中度風險 69 表6 受託買賣-期貨及選擇權交易對象風險 70 表7 累計四天受託於外國證券市場買賣有價證券成交金額 70 表8 一般表內交易之信用風險約當金額計算表 71 表9 一般表外交易之信用風險約當金額計算表 72 表10 資產證券化（創始機構）信用風險約當金額及應計入扣減資產金額計算表 73 表10-1表外項目信用相當額計算表（創始機構） 75 表10-2「控制型」提前攤還之風險性資產額 76 表10-3「非控制型」提前攤還之風險性資產額 77 表11 未按期交割交易交易對手信用風險約當金額計算表及非同步交割交易信用風險計算說明 78 表1-1 作業風險（基本指標法）約當金額計算總表 79 表1-1A 作業風險（基本指標法）營業毛利計算明細表 80 表2-1 作業風險(標準法)約當金額計算表 8