首都机场国有资产经营规划体系毕博.pptVIP

* * * * * 预算模板1: 国资经营预算表 目的 解决方案 预算模板 业务经营单位名称： 业务经营单位编码： EVA “三率”指标 KPI指标 业务增长率 收入增长率 利润增长率 经营成本/旅客数量 经营收入/旅客数量 … 北京首都机场股份 天津机场集团 重庆机场集团 … S2 B2: 资本运营预算解决方案 目的 解决方案 预算模板 资本运营预算解决方案= 资产证券化＋投资化手段 1、方案 首都机场集团可以 在成立四个业务板 块控股公司的基础 上，将四个控股公 司单独上市 2、适用资产类型 符合上市条件的资 产 公开上市及发债 1、方案 选取战略投资者的 标准不但是有充足 的资金，而且要能 给首都机场集团带 来声誉、管理、运 营等方面的附加值 2、适用资产类型 都适用 1、方案 和基金管理公司合 作，首都机场集团 投入房地产等固定 资产并控股，基金 公司投入现金。 首都机场集团实质 上取得资金使用权 2、适用资产类型 土地等不动产 引入战略投资者 1、方案 机场等固定资产投 资要充分利用PPP 等项目融资方式， 充分使用政府的资 金和资源，减轻首 都机场集团的投资 压力 2、适用资产类型 新建固定资产投资 项目 建立产业基金 1、方案 对于EVA长期为负， 并且和首都机场集 团主业没有太大 关系的不良资产， 要通过转让、打包 拍卖等多种方式 处置并回收现金 2、适用资产类型 不良资产 项目融资(PPP) 资产处置 S2 其它 预算模板2: 资本运营预算模板 目的 解决方案 预算模板 业务经营单位名称： 业务经营单位编码： 项目 一季度 二季度 三季度 四季度 合计 发行股票 吸收资本 发行债券 … S2 B3: 生产经营预算解决方案 目的 解决方案 预算模板 首都机场集团生产经营预算是指工作任务和配套措施预算，工作任务是指能够用定量指标衡量的，经营单位经过主管努力能够实现的任务。配套措施是指经营单位需要作的，但不便于用定量指标衡量或经营单位主观努力对最终结果没有直接影响的任务内容 年度经营计划编制说明 具体的三年和年度生产经营预算编制方法请见毕博提交的《三年滚动经营规划编制说明》和《年度经营计划编制说明》 S2 预算模板3: 生产经营预算模板 目的 解决方案 预算模板 业务经营单位名称： 业务经营单位编码： 序号 任务名称 任务目标和主要任务内容 责任单位 配合单位 完成时间 1、 2、 3、 … S2 B4: 财务收支损益预算解决方案 目的 解决方案 预算模板 首都机场集团财务预算包括了三张预算表：损益表、收入表和成本费用表，反映了集团在收入和成本控制方面的预算 1、财务预算指标实行“自下而上编制， 自上而下执行；年度编制，季度考核” 的原则； 2、财务预算的编制应符合公司长远 战略目标和生产经营的需要 1、收入预算 收入预算应分为年度预算和月度预算，按照层级逐步细分 2、成本费用预算 日常办公费用采取包干使用，人员经费和其它变动费用采用 核定标准、控制使用的办法，专项经费采取按项目使用方法 原则 预算管理内容示例 总收入预算 航空性收入 非航收入 部门收入预算 次级单位 S2 预算模板4: 财务损益模板 目的 解决方案 预算模板 业务经营单位名称： 业务经营单位编码： 序号 损益项目 2005年实际 2006年计划 增长% 备注 1、营业收入 2、营业成本 3、营业利润 … S2 B5: 资金使用筹措预算解决方案 目的 解决方案 预算模板 首都机场集团资金使用筹措预算的重要目的是通过统一资金使用和资金筹措，为下一步集团成立财务公司，统一管理现金资产、降低资金使用成本打下良好的基础 资金支出项目包括两大类： 经营活动支付的现金，包括购买商品、工资、水电费、修理费等 购买固定资产等的现金，包括机场建设项目、改造项目、设备购置项目等  资金筹措来源包括两大类： 经营活动产生的现金收入，包括航空业务和非航业务等 融资活动产生的现金收入，包括发行股票、吸收资本、发行债券、贷款等  资金使用范围 资金筹措范围 S2 预算模板5: 财务收入模板 目的 解决方案 预算模板 业务经营单位名称： 业务经营单位编码： 序号 收入项目 2005年实际 2006年计划 增长% 备注 1、 2、 3、 … S2 预算模板6: 财务成本模板 目的 解决方案 预算模板 业务经营单位名称： 业务经营单位编码： 序号 成本项目 2005年实际 2006年计划 减少% 备注 1、 2、 3、 … S2 预算模板7: 资金支出模板 目的 解决方案 预算模板 业务经营单位名称： 业务经营单位编码： 资金支出项目 一季度 二季度 三季度 四季度 合计 经营活动支付的现金 购买固定资产支付的现金 购买无形资产支