北纬通信：内部控制鉴证报告 2010-02-12.pdfVIP

中喜会计师事务所有限责任公司 中喜会计师事务所有限责任公司 Z ho ngX i Ce rt if ied Public A cco unta nts Co .,Ltd . Z ho ngX i Ce rt if ied Public A cco unta nts Co .,Ltd . 内部控制鉴证报告 中喜专审字（2010）第01032 号 北京北纬通信科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的北京北纬通信科技股份有限公司（以下简称“北纬通 信公司”）于2009年12月31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定进行评价。 按照《企业内部控制基本规范》以及其他控制标准建立健全内部控制制度并保 持其有效性、根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露 内容与格式准则第2号年度报告的内容与格式》（2007年修订）规定编制内部控制 自我评价报告是北纬通信通公司的责任。 我们的责任是对北纬通信公司对截至2009年12月31 日止与财务报表相关的内部 控制有效性的认定发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们计划和实施鉴证工作，以对北纬通信公司董事会对截至2009年12月31 日 止与财务报表相关的内部控制有效性的认定是否不存在重大错报获取合理保证。在 鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行 的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见 提供了合理的保证。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可 地址：北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 电话：010 传真：010 中喜会计师事务所有限责任公司 中喜会计师事务所有限责任公司 Z ho ngX i Ce rt if ied Public A cco unta nts Co .,Ltd . Z ho ngX i Ce rt if ied Public A cco unta nts Co .,Ltd . 能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、 程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，北纬通信公司按照《企业内部控制基本规范》以及其他控制标准建 立的与财务报表相关的内部控制于2009年12月31日在所有重大方面保持了与财务报 表编制相关的有效的内部控制。 本报告仅供北纬通信公司报送2009年年度报告使用，不得用作任何其他目的。 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：李力 中国注册会计师：陈翔 中国 北京 报告日期：2010年2月10 日 地址：北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 电话：010 传真：010 中喜会计师事务所有限责任公司 中喜会计师事务所有限责任公司 Z ho ngX i Ce rt if ied Public A cco unta nts Co .,Ltd . Z ho ngX i Ce rt if ied Public A cco unta nts Co .,Ltd . 北京北纬通信科技股份有限公司 2009年度内部控制自我评价报告 在公司董事会的领导下，按照《企业