关于上海龙头（集团）股份有限公司.PDFVIP

关于上海龙头（集团）股份有限公司 与关联方资金占用及公司对外担保情况专项说明 信长会师函字（2006）第066 号 上海龙头（集团）股份有限公司董事会： 我们接受贵公司的委托，对贵公司经审计的截止2005 年12 月31 日的控股 股东及其他关联方占用贵公司资金情况及贵公司2005 年度对外担保情况进行了 专项核查。我们的核查是依据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003 〕56 号）及《关于规范上市公司对外 担保行为的通知》（证监发〔2005 〕120 号）进行的。贵公司董事会的责任是提 供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同 或协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我 们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003 〕56 号）及《关于 规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005 〕120 号）的规定，对贵公 司与关联方资金往来情况及对外担保情况是否符合规定进行相关调查、核实并出 具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对 会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、控股股东及其他关联方占用资金情况： 截至2005 年12 月31 日止，贵公司账面记载的应收控股股东及其他关联方 资金情况如下： （一）年末余额中无控股股东占用资金。 （二）其他关联方年末占用资金余额人民币9,160.06 万元，年初占用资金余 额人民币18,464.52 万元，年末比年初减少人民币9,304.46 万元。 （三）纳入合并报表的子公司年末占用资金余额人民币43,437.49 万元，年 初占用资金余额人民币44,239.74 万元，年末比年初下降人民币802.25 万元（占 用资金余额已在合并报表中抵销）。 三、对外担保情况： 经审核，截止2005 年12 月31 日贵公司对外担保余额共计人民币10，234.00 万元。 合并范围内母子公司之间相互担保金额共计人民币61,842.82 万元。 附件：1、上市公司2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 2 、对外担保情况汇总表 3、合并范围内担保情况汇总表 上海立信长江会计师事务所有限公司 二OO 六年四月十日 附件一 上市公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：元 2005年度占用累计发生 上市公司核算的会计科 2005年期初占用资金余 2005年度占 2005年度偿还累计发生 资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系