第八章 工资管理子系统.pptVIP

三、反结账—取消结账 在工资管理系统结账后，发现还有一些业务或其他事项需要在已结账月进行账务处理，此时可利用系统提供的反结账功能取消结账。 第一步：以次月重新注册系统 2月份注册的系统，要在3月份以帐套主管的身份进入 第二步：在“关闭工资类别”状态下操作 注意： 本功能只能由帐套主管才能执行 有以下情况的，不允许反结账： 1、总账系统已结账 2、成本管理系统上月已结账 3、汇总工资类别的会计月份=反结账会计月，且包括 需反结账的工资类别 4、本月工资分摊、计提凭证传输到总账系统，如果总 账系统已制单并记账，需做红字冲销凭证后，才能反结账，若总账系统未做任何操作，只需删除此凭证即可。 5、如果凭证已经由出纳签字，需取消签字，并删除该凭证后，才能反结账。 【本章小结】 本章从工资核算和管理的需要出发介绍了工资管理子系统的功能模块、应用解决方案和操作流程；重点讲解了工资管理子系统的初始设置和日常业务处理。工资管理子系统数据量比较大，除了固定数据外还有大量的变动数据需要处理，在学习过程中需要把握它及其他子系统的联系。 第八章 工资管理子系统 【教学目的和学习目标】 通过本章学习，理解工资管理子系统的功能模块组成、工资管理子系统及其他子系统的关系、系统应用解决方案以及工资子管理系统的操作流程；掌握工资管理子系统的初始设置和日常业务处理操作。 【学习重点】系统应用解决方案，工资管理子系统与其他子系统的关系，工资管理子系统初始设置、日常业务处理与期末处理。 【学习难点】工资管理子系统初始设置与期末处理 本 章 内 容 第一节 工资管理子系统概述 第二节 工资管理子系统的初始设置 第三节 工资管理子系统的日常业务处理 第四节 工资管理子系统的期末处理 操作 第三节 工资子管理系统的日常业务处理 工资日常业务处理包括计件工资统计、工资数据变动、工资分钱清单处理、扣缴个人所得税处理、银行代发处理. 至于职工的调动处理可以在人员档案中进行，处理的结果直接反映到工资变动文件中。 一、 计件工资统计 如果企业使用计件工资核算，就需要 1、在账套参数中选择核算计件工资， 2、在初始设置中设置计件工资标准和方案， 3、在人员档案中设置该职员核算计件工资。 二、工资变动处理（重点） 工资变动处理用于日常工资数据的调整变动以及工资项目增减等。比如：平常水电费扣发、事病假扣发、奖金录入等。 （一）工资数据录入 当第一次使用工资管理系统时，应将所有人员的工资数据录入计算机，使用后如果发生工资变动也在此功能进行调整。 工资变动处理-输入数据 输入 工资变动处理-替换  当企业统一调整符合某条件的人员的某个工资项目的金额时，可以采用工资数据替换的功能进行整体替换，以提高操作效率。 教材：P367 因技术支持部新技术研究成绩显著，2月份每人增加奖励工资300元。 工资变动处理-替换 键盘 输入 三、工资分钱清单 工资分钱清单是按单位计算的工资发放分钱票面额清单，会计人员根据此表从银行取款并发给各部门，主要适合以现金形式发放工资的用户单位。 执行此功能必须在个人数据输入调整完之后，如果个人数据在计算后又做了修改，须重新执行本功能，以保证数据正确。工资分钱清单处理主要提供部门分钱清单、人员分钱清单和工资发放取款单。 见教材P348-349 图8-19、图8-20、图8-21 四、扣缴所得税 一般财务软件都可以提供个人所得税自动计算功能，在使用时，只需自定义所得税率，系统就可以按照设定的所得税税率，自动计算个人所得税，这样既减轻了用户的工作负担,又提高了工作效率。 扣缴所得税设置 五、银行代发 企业如果由银行发放工资，就可以执行银行发放处理功能，在人员档案设置中选择了该员工采用银行代发，并且设置了银行账号以后，系统就可以根据工资变动文件中该员工实发工资的金额，编制银行代发一览表，列出所有采用银行代发的人员编号、账号和金额等信息。 （一）?银行代发文件格式设置 ?银行代发文件格式设置是指根据银行的要求，设置提供数据中所包含的项目，以及项目的数据类型、长度和取值范围等。 （二）银行代发文件输出格式设置 ?银行代发文件输出格式设置，即根据银行的要求，设置向银行提供的数据是以何种文件形式存放在磁盘中，且在文件中各数据项目是如何存放和区分的。 六、工资账表查询和凭证查询 （一）工资账表查询 工资数据处理结果最终通过工资报表的形式反映，系统提供了主要的工资报表，报表的格式由系统提供。如果用户对系统提供的报表格式不满意，可以通过“修改表”和“新建表”功能自行设计。 操作方法：在“工资管理”窗口中，单击“统计分析”菜单下的“工资表”，即可查询 （二）凭证查询 工资管理系统传输到总账系统的凭证，通过“