05-内控制度.doc

泰山财产保险股份有限公司青岛分公司 外汇业务内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强对公司外汇保险业务经营活动的管理，确保公司外汇保险业务稳定、健康发展，根据《中华人民共和国保险法》、国家外汇管理局、中国保险监督管理委员会发布的《保险业务外汇管理暂行规定》等法律法规，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度适用于泰山保险青岛分公司和所辖各级分支机构。 第二章 内部控制制度的目标和要求 第三条 公司保险业务外汇管理内部控制制度的总体目标是建立与规范化管理和专业化经营要求相适应的组织架构系统、科学有序的决策系统、职责分明的执行系统、相对独立的监督系统和切实有效的支持保障系统，具体为：　　（一）确保外汇保险业务管理相关法律法规、规章的贯彻落实；　　（二）实现保险业务外汇经营管理目标；　　（三）防范各类违法、违规及违章行为，控制和消除操作风险；　　（四）保证档案资料、财务会计报告、报表等信息的真实性和报送的及时性；　　（五）保障管理授权权限责任的全面落实。 第四条 内部控制制度的基本要求是：在整个经营管理活动中，任何人、任何岗位、任何环节上的工作都必须按照相互制约的既定程序和要求规范运作，不得违反程序或省略程序运作。 第三章 授权管理 第五条 公司各级机构未经上级公司授权和国家外汇管理局及其分支局批准，一律不得经营外汇业务。 第六条 公司各级机构应当在外汇局核准的业务范围内经营外汇保险业务，不得擅自经营或超范围经营。 第七条 外汇保险业务的核保核赔及再保由总公司各相应部门在授权范围内逐级审批。 第四章 外汇保险业务岗位职责 第八条 为防范经营风险，公司对外汇保险业务统筹管理。公司外汇保险业务需经总公司核保、核赔人员逐级审核后，方可进行业务操作。 第九条 公司在计划财务部设立外汇业务资金管理岗、会计核算岗，岗位职责如下： 1、外汇业务资金管理岗的职责： （1）负责办理外汇业务银行结算； （2）承办外汇经营账户的开设、变更、撤销事务； （3）管理支票、网银密码等，保障公司外汇业务经营过程中对资金的正常需求。 （4）负责对本机构及其所辖机构外汇市场准入、退出及规范性操作等事项进行管理。 2、外汇业务会计核算岗的职责： （1）确认、计量并记录各项外汇业务会计要素； （2）进行外汇业务的会计核算，编制会计报表及外汇业务统计报表，确保外汇业务会计信息的及时性、准确性和完整性； （3）保管外汇业务会计档案，保证外汇业务账账相符、账实相符、账证相符。 第十条 分公司各业务部门负责承接外汇保险业务： 银保部负责在全市范围内开拓外汇保险银行渠道业务；银行网点的开设和维护；指导各机构进行银行渠道外汇保险业务的开拓和网点设立；对银行人员进行产品培训等。 经代部负责对全市范围内的经纪公司，专、兼业代理公司进行筛选、分类、合作；指导各机构进行外汇保险经代业务开拓；网点的设立和维护。 直销部门负责以优质直接客户、中小型企业客户及大客户为主要目标市场，以直接面对客户展业方式进行外汇保险业务的拓展及维护。 公司在银保部、经代部、直销部业务部分别设置外汇保险业务承保岗，负责与外汇保险业务客户接洽、承保等工作。 第十一条 青岛公司在业务管理部分别设立承保内勤岗和理赔内勤岗。岗位职责如下： 1、外汇保险业务承保内勤岗的职责： （1）审查各业务部门上报的保险业务是否符合外汇保险条件； （2）负责就投保人及被保险人的资信、货物及包装风险、运输工具等情况进行初核； （3）对投保单要素填写是否完整、正确等方面进行确认，并将投保单内容输入核心业务系统，提交总公司财产险及意健险部审核； （4）待总公司审核通过后，打印保单、根据承保档案管理办法对各种单证进行清分，并妥善保管档案。 ２、外汇保险理赔内勤岗的职责： （1）接到总公司调度指令之后，立即赶赴事故现场进行查勘，并协助被保险人控制事故蔓延，减少事故损失。 （2）收集并审核外汇业务赔案单证是否齐全，并充分了解赔案情况，及时将赔案情况上报给总公司财产险部或意健险部。 （3）在总公司进行核损之后，根据保单的约定和赔案的实际情况，进行外汇业务赔案的理算工作。 （4）审查外汇业务赔案案卷上报程序是否合规，赔案审批表填写是否准确，并附相关单证。 （5）根据理赔档案管理办法对审批通过结案的外汇保险业务赔案进行归档，并妥善保管。 第十二条 各级机构外汇业务会计核算岗对每个季度从财务系统报表数据中采集的相关数据进行核实，确保无误后报送至青岛外汇局。 第十三条 各级机构应根据外汇保险业务经营需要在本机构计划财务部设置资金管理及会计核算岗，在业务管理部设置承保内勤及理赔内勤岗，出单岗、承保岗、理赔岗均设在总公司。 第十四条 外汇业务处理严格按岗位设置权限。岗位设置实行专岗专职、相互制约的原则，严禁一