工业项目评估方法剖析.pptVIP

一、收集评估资料 （一）几个重要概念 1、投资项目审批、核准及备案 2、总投资、固定资产投资、流动资金、铺底流动资金 3、动态投资、静态投资 4、计算期、建设期、营运期（经营期） 5、财务内部收益率、基准折现率、利率 6、经济评价、财务效益评价 一、收集评估资料 （二）几个重要文件 1、2004年7月25日 国务院《关于投资体制改革的决定》（国发［2004］20号 ?）国务院关于投资体制改革的决定.doc 2、《政府核准的投资项目目录》（国家、省、市，2004年、2005年、2007年版） 3、 2004年12月2日 国家环保总局、国家发展改委《关于加强建设项目环境影响评价分级审批的通知》（环发〔2004〕164号）?国家环保总局、国家发展改革委关于加强建设项目环境影响评价分级审批的通知.doc 一、收集评估资料 4、建鄂发[2009]23号、建鄂发[2010]102号文附件《非房地产项目受理材料清单》、《房地产开发项目受理材料清单》项目评估附件\项目融资专业贷款、非房地产项目评估受理材料清单（新）.doc 项目评估附件\房地产专业贷款、项目评估受理材料清单（新）.doc 5、总行《关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知》（建总函〔2009〕414号） 关于调整固定资产项目资本金比例的通知.doc 一、收集评估资料 6、国家工商行政管理局《关于中外合资经营企业注册资本与投资总额比例的暂行规定》（工商企字〔1987〕第38号）、《国家工商行政管理局关于中外合资经营企业注册资本与投资总额比例的暂行规定》[工商企字〔1987〕第38号].doc国家工商行政管理局企业登记司《关于国家工商行政管理局关于中外合资经营企业注册资本与投资总额比例的暂行规定第五条解释的复函 》（工商企外字[1987]第54号）工商企外字[1987]第54号文.doc 二、审核资料 1、审核评估资料合规合法性、真实性、完整性。主要审核资料是否为有权部门审批/行政许可、审批/许可条件、有效期等。包括对客户资料和项目资料的审核。 2、根据项目性质、建设阶段、所属行业特点，提出补充资料清单。补充资料包括行业特许、经营资质等方面。 三、评估计算 开展评估前的准备工作： （1）充分阅读客户、项目资料； （2）做好功课，充分了解项目所处行业信息。包括行业政策（国家产业政策、信贷政策、财税政策）、行业容量、行业生产工艺特点及发展方向、行业布局及区域分布、行业主要生产厂家、上下游市场、竞争者及替代品、行业主要风险点等方面。 评估计算：A生活垃圾发电（带敏感性分析）.xls 四、撰写报告 A垃圾发电项目评估评级报告.doc 四、撰写报告 第一章 1、注意说明评估结论与《可研报告/项目建议书》结论区别差异的原因； 2、贷款条件须是与客户、项目相关的； 3、风险应是项目所特有的、关键的，风险防范措施须具有可操作性且有效。 四、撰写报告 第二章 同授信申报书要求。 注意项目参与人分析要与第五章相呼应。 四、撰写报告 第三章 1、介绍项目基本情况，包括建设必要性、项目进展、项目立项、审批等相关手续是否符合评估条件等； 2、评价项目建设条件是否具备，包括建设期和经营期所应具备的条件：水、电、气、通信、热力、储存、道路等运输途径是否具备。生产经营期所需生产要素（原材料、辅料、动力、燃料、备品备件等）、技术支持、劳动力是否具备，是否存在障碍； 四、撰写报告 3、介绍项目生产工艺特点，包括主要工艺类型、分布、流程、技术来源及持续发挥的条件等。 4、评价项目所应用技术的合法性、先进性、可持续性。 合法性是指项目所应用工艺技术是否存在障碍，是否要付出代价及该代价是否在可承受范围内； 四、撰写报告 先进性是指项目工艺技术是否为行业成熟、可靠及具有发展方向的工艺，是否与项目应用的外界条件相匹配（包括资源、使用者素质、区域环境等）； 可持续性是指客户是否拥有持续应用该工艺技术的权利，包括自行研发升级和外采等。预测评价国家产业（本行业及相关行业）政策调整、技术革新等因素对项目工艺技术的影响；评价技术的可持续性能否覆盖项目经营期（贷款偿还期）。必要时，可咨询专业公司或人员。 四、撰写报告 5、项目环境保护方案评价。 主要评价环境保护方案是否经有权审批部门批准同意，尤其要注意分级审批的权限，特别是高污染、高排放行业。评价项目在建设期及经营期环境保护措施的科学性、合理性。 6、国土和资源利用 。这是新增加的一节，主要评价