货币金融学之第八章 商业银行与信用创造.ppt

第八章 商业银行与信用创造 第一节商业银行的性质与职能 一、商业银行的定义 指主要发放周转性工商业贷款，享有垄断创造活期存款的特权，以赢利最大化为经营目标，提供日趋多样化综合性金融业务的金融中介机构。 二、商业银行的性质 商业银行是企业 具有一般企业的特征： ●拥有一定的资本金 ●从事货币信用经营 ●有收入，也有支出，照章纳税； ●以利润最大化为目标、自负盈亏、自求发展 商业银行不是一般的企业，是特殊的企业 ●经营特殊的商品---货币 ●高负债 ●关系面广，渗透力强 ●较一般企业更容易冒风险 ●社会信誉与社会形象比产品本身更加重要，是其生存与发展的根基 ●破产倒闭的社会成本特别巨大 三、商业银行的职能 1、信用中介（最基本最首要的作用） 2、支付中介：代理客户实施货币收付 3、信用创造（部分准备金制度下） 4、调节经济 5、提供多种金融服务 第二节 商业银行的经营原则 一、商业银行经营管理的“三性”原则 1、流动性原则 2、安全性原则 3、盈利性原则 二、“三性”原则的关系（既矛盾又统一） 1、“三性”原则之间的冲突（短期）： 流动性越强 安全性越高 盈利性越差 2、“三性”原则之间的统一（长期）： 盈利性是目标，流动性是前提，安全性是保障。 第三节 商业银行的主要业务 一、商业银行的负债业务 （一）存款业务 1、储蓄存款 （1）活期储蓄存款 （2）定期储蓄存款 ◆ 整存整取 ◆零存整取： ◆存本取息： ◆定活两便： ◆通知存款： ◆教育储蓄： 2、单位存款 （1）单位活期存款 ◆基本存款帐户：转账结算、现金支取 ◆一般存款帐户：转账结算、现金缴存，不能支取现金 ◆临时存款帐户 ◆专用存款帐户 （2）单位定期存款 （3）单位通知存款 （4）单位协定存款(适合保险基金、社保基金等) （二）非存款借入资金业务 1、短期借款 （1）银行同业借款 （2）向中央银行借款 ●银行同业拆借 ●再贴现 ●转贴现借款 ●直接借款（再贷款） ●抵押借款 3、回购协议 4、大额可转让存单 5、商业票据 6、欧洲货币市场借款 二、商业银行的资本金 （一）商业银行资本的含义 1、会计资本 资本＝总资产－总负债 2、经济资本（类似于经济订量、经济库存这样的概念） 3、法定资本 （二）银行资本的构成 1、按照银行资本来源的渠道不同：产权资本、债务资本 2、按照巴塞尔协议：核心资本、附属资本 3、按照资本对商业银行经营管理的影响：普通资本、优先资本、其他资本。 产权资本 A、实收资本： B、资本公积： C、盈余公积： ●法定盈余公积 ●任意盈余公积金 ●公益金 D、未分配利润 E、补偿损失准备金 ●资本准备金： ●贷款损失准备金: ●证券投资损失准备金： 三、商业银行资产业务 （一）准备金资产 ◆法定准备金 ◆超额准备金 （二）贷款业务 1、按贷款的对象或用途分 ●工商贷款 ●农业贷款 ●不动产贷款 ●消费贷款 ●金融机构贷款 ●其他贷款 （二）贷款业务 2、按贷款的期限分 ●定期贷款 ●活期贷款 ●透资 ●循环贷款 3、按贷款的保障方式分 ●信用贷款 ●担保贷款 ●票据贴现 （三）证券投资业务 四、商业银行中间业务和表外业务 （一）商业银行中间业务和表外业务达到定义 1、中间业务的定义 商业银行不需向外借入资金和不必动用自己的资财，利用自己的人力