商业银行统计分析上.PPT

 本章重点、难点： （一）重点： 1、了解商业银行统计分析的主要任务、内容。 2、掌握商业银行效益统计分析、收益与风险关系分析方法。 3、掌握商业银行资产质量统计分析方法。 4、学会对国有商业银行与外资银行竞争力比较研究方法。 （二）难点：商业银行风险的统计分析。  商业银行在一国的国民经济中占有重要的地位，它即是企业， 又在金融体系中发挥作创造货币存款、实现金融政策效率、社会投 资实现的作用。 第一节 商业银行与统计 一、商业银行统计的客观依据 商业银行的概念：提供包括信贷、储蓄、支付服务在内的广泛金融 服务和在经济中发挥广泛金融服务功能的金融机构，是运用公众资 金生产和销售专业化管理并在经济中起多方面作用的金融服务企业。 银行统计的主要内容：?1.中介功能；?2.支付功能；?3.担保功能；?4.代理功能；?5.政策功能。 商业银行统计的基本对象：1.传统的商业银行业务（货币兑换、 储蓄、对政府的信用支持、发放贷款、贴现商业票据）；2.新发 展的商业银行业务（消费贷款、咨询、理财、保险箱业务等）。  二、商业银行统计分析的主要任务 商业银行统计分析的概念：利用各种统计分析方法和工具，对所有 商业银行经营管理和监管有影响的数据进行深入分析研究发现内在 规律，为管理者提供决策依据。 商业银行统计分析工作的主要任务： 1、客观、及时地反映经营运作情况； 2、评价、分析银行的赢利能力并对可能影响赢利水平的因素进行分析、预测； 3、真实评价银行面对的风险水平，预测可能对银行风险造成冲击的变量走势； 4、满足中央银行的监管要求； 5、对银行客户重要情况的调查分析； 6、其他统计分析工作。 第六章 商业银行统计 三、商业银行统计分析工作的主要内容 （一）商业银行统计分析 工作的主要内容： 1、业务发展统计分析 2、市场需求统计分析 3、客户统计分析 4、经营风险统计 分析 5、收益统计分析 6、经营环境统计 分析 7、竞争力统计分析 8、其他专题统计分析 第六章 商业银行统计 第二节 商业银行主要业务统计分析 主要目的：客观反映商业银行业务状况及在一段时间内业务发展变化的情况。 一、商业银行资产负债表——综合反映商业银行资产负债科目及数量的会计报表。 二、资产业务统计分析 （一）资产业务统计 1、资产业务统计的对象 第六章 商业银行统计 ①贷款回收率——一定时间内（一年）贷款回收额占贷款发放额或累计额定的比例，反映贷款回收情况和管理水平。 第六章 商业银行统计 （二）资产业务统计分析 1、各种贷款发放、回收及余额统计分析 2、资产质量分析 3、各类资产的结构分析 通过对资产按不同标准分类，可以得到不同的信息。 （1）按贷款期限分类分析。分为短期贷款和长期贷款；着重对贷 款余额中的“距到期日”长短时间分析 （2）按贷款行业分类分析。是否集中于某一行业，是否集中于夕 阳行业，是否集中于亏损企业等等。 第六章 商业银行统计 4、资产的利率敏感性分析——指那些在市场利率发生变化时收益 率或利率能随之而发生变化的资产；利率非敏感资产则是指对利率 变化不敏感，利息收益不随市场利率变化而变化的资产。 5、资产变动的趋势分析——综合利用各种预测方法反映资产变动 的趋势和方向，并对资产变化趋势进行预测分析。 6、市场占比分析——分析商业银行在某地区贷款的市场份额，可 以在一定程度上反映该银行的竞争力水平。 7、资产流动性分析——指银行在不发生损失的情况下迅速变现的 能力（包括速动资产和其他能在不发生损失而迅速变现的资产）。 衡量银行资产流动性的主要指标： 第六章 商业银行统计 （5）赢利性资产的结构指标 赢利性资产在银行总资产中占有重要地位其内部结构往往影响到银 行总体资产的流动性；一般以如下指标反映： 第六章 商业银行统计 三、负债业务统计分析 负债统计的主要内容包括：存款、债券、自有资金、当年结余、代理财政存款、中央银行委托贷款资金、同业往来资金负债、向中央银行借款及其他负债项目。是反映存款和非存款负债的组成、成本和变动，为管理者提供银行资金来源信息。 （一）负债统计的主要指标 负债是银行信贷资金运动的起点和终点，统计指标必须反映负债的规模、结构及形成过程。 1、期末各项存款余额 2、期内存款累计发生额 3、期内取款累计发生额 4、期内存款平均余额 5、其他资金来源总额 6、存款周转次数== 第六章 商业银行统计 7、存款稳定率== 8、存款增长率==