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陕西XXXX股份有限公司 应收账款管理体系解决方案 Control Number and Version are marked by a Word Bookmark so that they can be easily reproduced in the header and footer of documents. When you change either of these values, be careful not to accidentally delete the bookmark. You can make bookmarks visible by selecting Tools-Options匳iew and checking the Bookmarks option in the Show region. 审批人签字： To add additional approval lines, Press [Tab] from the last cell in the table above. You can delete any elements of this cover page that you do not need for your document. For example, Copy Number is only required if this is a controlled document and you need to track each copy that you distribute. 文档文档控制 修改记录 时间 作者 版本 更改参考 3 2008/10/13 徐海涛 1.0 建立文件 传阅 姓名 职位 签字 分发 编码 姓名 地点及位置 The copy numbers referenced above should be written into the Copy Number space on the cover of each distributed copy. If the document is not controlled, you can delete this table and the Copy Number label from the cover page. (9-Dec-96) 目录 概述 4 文档说明 4 实施范围 4 总体方案设计 4 实施目标 4 相关文档 5 总体方案 6 业务现状 6 问题 7 解决方案 8 组织结构管理 14 业务现状 14 问题 15 解决方案 15 新客户开发管理 18 业务现状 18 解决方案 18 客户信用调查 22 业务现状 22 解决方案 22 客户信用等级评估 35 业务现状 35 解决方案 35 销售合同管理 45 业务现状 45 解决方案 45 产品订货价格 46 业务现状 46 解决方案 46 客户信用控制评估 47 业务现状 47 解决方案 47 订单处理 52 业务现状 52 解决方案 52 发票开具 56 业务现状 56 解决方案 56 应收账款管理 58 业务现状 58 解决方案 58 收款管理 69 业务现状 69 解决方案 69 折扣管理 72 业务现状 72 解决方案 72 逾期帐款和及时付款折扣管理 75 业务现状 75 解决方案 75 问题账款管理 78 业务现状 78 解决方案 78 应收账款催收管理 82 业务现状 82 解决方案 82 呆、坏账管理 88 业务现状 88 解决方案 88 销售退货处理 91 业务现状 91 解决方案 91 兼并公司 93 业务现状 93 解决方案 93 用友ERP应收账款模块 94 业务现状 94 解决方案 94 惩罚及奖励管理 96 业务现状 96 解决方案 96 (9-Dec-96) 概述 文档说明 该文档描述了陕西XXXX股份有限公司（以下简称 “XXXX”）应收账款管理体系解决方案，该文档是以后进行应收账款管理指导文件，该文档适用于XXXX应收账款管理事务。 实施范围 本方案设计涵盖了XXXX各个部门、子公司及控股公司。 总体方案设计 总体方案设计依据 本总体方案设计依据的是XXXX的业务现状和未来管理需求，并结合《企业内部控制基本规范》、《ISO9001管理体系》、《企业会计准则》及美国《萨班斯——奥克斯利法案》（Sarbanes—Oxley Act）控制标准来设计的。 总体方案设计原则 确保体系设计的管理模式及业务流程在实际