监管通讯-海大集团.PDF

中 小 企 业 板 中小企业板 监管通讯 2013 年第4 期（总第20 期） 中小板公司管理部 二○一四年一月 目 录 【监管动态】2 【工作要闻】3 【焦点透视】4  证监会发布《关于进一步推进新股发行体制改革的意见》4  中小板深入推进信息披露直通车，进一步完善公告类别体系4  中小板公司2013 年投资者关系管理情况良好5 【规则解读】6  《上市公司监管指引第3 号——上市公司现金分红》6  《中小板备忘录第4 号：定期报告披露相关事项》7 【问题解答】7  信息披露常见问题解答7 【监管通报】9  本季度中小板监管和纪律处分情况9 【违规警示】10  中京电子董监高未勤勉尽责 10  蓉胜超微股东权益变动披露违规 10  东方锆业募集资金违规使用 11 【监管动态】  2013 年11 月20 日、2014 年1 月6 日，证监会分别发布修订后的《证 券公司年度报告内容与格式准则》和《商业银行信息披露特别规定》。  2013 年11 月30 日、12 月27 日，证监会分别发布 《上市公司监管指 引第3 号——上市公司现金分红》和 《上市公司监管指引第4 号—— 上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履 行》。  2013 年 11 月30 日，证监会发布《关于进一步推进新股发行体制改 革的意见》  2013 年 11 月30 日，证监会发布 《关于在借壳上市审核中严格执行 首次公开发行股票上市标准的通知》，明确借壳上市条件与IPO 标准 等同，不允许在创业板借壳上市。  2013 年 12 月23 日，证监会发布 《公开发行证券的公司信息披露解 释性公告第 4 号——财务报表附注中分步实现企业合并相关信息的 披露》和 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第5 号——财务 报表附注中分步处置对子公司投资至丧失控制权相关信息的披露》。  2013 年 12 月25 日，国务院发布 《关于进一步加强资本市场中小投 资者合法权益保护工作的意见》，明确将保护中小投资者作为资本市 场的基石，提出了健全投资者适当性制度、优化投资回报机制、保障 中小投资者知情权、健全中小投资者投票机制、建立多元化纠纷解决 机制、健全中小投资者赔偿机制、加大监管和打击力度、强化中小投 资者教育、完善投资者保护组织体系等九条意见。 2  2014 年 1 月3 日，证监会和财政部联合发布《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第21 号——年度内部控制评价报告的一般规定》。 根据《关于2012 年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体 系的通知》需要披露内部控制评价报告的上市公司，在发布年度报告 时应遵照执行该编报规则，鼓励自愿披露内部控制评价信息的其他上 市公司参照执行。 【工作要闻】  2013 年 10 月16 日、17 日，我部召开中小板上市公司监管内部交流 会。  2013 年10 月，台风“菲特”登陆东南我国东南沿海地区，造成部分 地区遭受严重水灾，我部督促相关公司及时披露了受灾情况，促进了 市场透明和稳定。  2013 年 11 月 14 日，我所协助证监会举办了上市公司监管政策与并 购重组审核分道制专题培训班。  2013 年 12 月 17 日，我部采用远程视频方式与北京证监局进行监管 交流，探索利用科技手段提高监管效率。  2013 年12 月，我部组织清理简化中小板信息披露业务备忘录，重点 清理减少禁止性约束，强化上市公司自我规范和中介机构监督。  2013 年 12 月20 日，我部举办中小板网上业务平台突发异常风险应 急演习，提高风险应急反应和处置能力。