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　　浅议金融理财方式比较与保险理财优势 金融理财方式比较与保险理财优势论文导读：本论文是一篇关于金融理财方式比较与保险理财优势的优秀论文范文,对正在写有关于理财产品论文的写有一定的参考和指导作用,涂改、司法等影响。《保险法》诸如此类条款就构成保险理财产品的主要制度基础。　　财政部出台的许多法规，从税收上给予了保险业以优惠。如根据《关于执行(企业会计制度)需要明确的有关所得税理由的通知》有关规定，企业为员工缴纳的保险费是可以在税前列支的。其他文件也从不同角度对保险企业的财务会计列收列支以及所得进行 [摘要]本文对目前我国商业银行、证券公司、信托投资公司、基金管理公司、保险公司等金融机构的理财方式从多角度进行了比较，并研究了保险理财的独特优势。 　　[关键词]金融；保险；理财 　　[]A 　　[]1005-6432(2009)52-0006-04 　　 　　改革开放以来，随着我国经济社会的快速发展。人民物质生活水平日益提高，银行个人存款额逐年增大。但是我国居民除了投资股市和债券之外，投资渠道并不多。随着中国金融体制改革开放步伐的加快，银行、保险、证券、信托、基金等金融机构对金融产品不断创新。1996年，中信实业银行广州分行率先成立了私人银行部，着手银行理财业务；1997年，南方和国泰两家基金公司的成立，开启了基金业大规模理财的先河；1999年，中国平安保险公司在上海正式推出“平安世纪理财投资连接保险”，填补了国内人寿保险的空白，拉开了保险理财的序幕；2002年，银监会、人民银行相继出台了《信托法》等法律、法规，使信托理财获得了新生；2002年前后，部分券商对资产管理业务创新开展了积极的尝试，推出了集合理财计划。近年来，理财产品和服务的推出与多样化，迎合了我国个人投资理财的日益迫切要求。 　　由于我国金融业以前实行的是分业经营、分业监管体制，我国商业银行、证券公司、信托投资公司、基金管理公司、保险公司等各机构理财受到不同监管机构和不同法律、法规的约束，因此，各理财机构从产品设计、投资渠道到承受风险与获得收益等各方面都有所不同。 　　 　　1　对理财机构的监管比较 　　 　　商业银行理财的监管主体是中国银行业监督管理委员会。为规范管理，2005年9月银监会颁布了《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个人理财业务风险管理指引》。这些法规对人民币理财产品的规模、管理费用、资金的托管都没有具体规定，但对个人资金最低规定为5万元，允许商业银行公开进行产品的推销宣传。 　　证券公司理财的监管主体是中国证券监督管理委员会。为使业务规范发展，2001年11月，证监会颁布了《关于规范证券公司受托投资管理业务的通知》；2003年9月颁布了《证券公司客户资产管理业务试行办法》；2006年3月出台《证券公司集合资产管理业务实施细则(草案)》等系列监管法规。这些法规对集合理财产品的规模没有下限限制，但有上限限制；对限定性理财计划账户最低要求5万元，非限制性理财计划最低要求10万元；管理费用没有具体规定，可以与业绩挂钩；不能公开宣传推销产品，也不能承诺保底收益；要求对资金进行托管，每季度至少披露一次财务状况。 　　信托投资公司的监管主体是中国银行业监督管理委员会。为了加强业务监管以及振兴信托业，全国人大于2001年颁布了《信托法》；2002年银监会先后发布了《信托投资公司资金信托管理暂行办法》、《关于进一步规范集合资金信托业务有关理由的通知》、《关于信托投资公司集合资金信托业务信息披露有关理由的通知》。信托法律、法规对单个集合资金信托计划的资金信托合同要求不得超过200份(包含200份)，每份合同资金最低5万元；管理费用没有具体规定，可以与业绩挂钩；不能公开宣传推销产品，也不能承诺保底收益；要求对资金进行托管，每周披露一次单位价值。 　　基金管理公司的监管主体是中国证券监督管理委员会。为规范基金业健康发展，全国人大2003年10月修订了《证券投资基金法》，证监会2004年出台《证券投资基金管理公司管理办法》、2007年11月出台《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》。这些法规规定基金客户数量下限为1000人，上限没有限定，投资者最低金额为1000元；基金公司只收取管理费用，不参与收益分配；基金募集资金必须超过2亿元；特定客户单个资金不低于5000万元；基金资产必须由银行托管；每周公布一次净值，每季度公布一次投资组合；基金公司可以公开宣传理财产品。 　　保险公司理财的监管主体是中国保险监督管理委员会。为规范其发展，2000年保监会颁布了《关于下发分红保险管理暂行办法、投资连接保险管理暂行办法的通知》；2002年10月全国人大修订了《保险法》；随后保监会发布《保险资产管理公司管理暂行规定》、《关于印发投资连接保险万能险精算规定的通知》。这些法律法规