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文 献 综 述 毕业论文题目： 学 号： 姓 名： 年 级： 2006级 学 院： 旭日工商管理学院 系 别： 经 济 系 专 业： 金 融 学 完成日期： 2009.12.12 指导教师： 引 言 中间业务与资产业务和负债业务并称为商业银行三大业务支柱，其特点是投入少、风险小、收益高。从国际发展趋势来看，中间业务收入在商业银行总收入中的占比不断提高，甚至已经超过其他业务收入。在国外银行业，中间业务的分额已超过其他传统业务。中间业务作为商业银行主要获利来源的地位已基本确立。 在我国由于受传统观念影响且银行业分业经营的限制，中间业务在很大程度上仅仅被当作提升商业银行服务质量，以拓展存贷款业务特别是吸收存款的主要手段，而非基本业务品种，导致商业银行中间业务长期品种单一，缺乏创新。在中间业务收费策略方面，收费标准不统一，大多银行采取的是低收费，某些代理项目甚至是长期不收费。这造成了中间业务发展滞后，对银行收入贡献较小的现状。 因此，在全球金融一体化的大背景下，为了更好加强银行的竞争力，必须大力发展中间业务。而制定合理的定价机制，确定出合适的中间业务产品价格，实现合理的有偿服务，对我过商业银行加快发展中间业务、改善业务结构、优化收入构成是至关重要的，有着极为重要的意义。 中间业务的相关概念 1.1 中间业务的内涵 “中间业务”来自英文“intermediate business。目前，国内理论界在对中间业务概念的认识方面存在一些争论。一些学者如朱雁萍，郭伟(2003)认为将英文“inermediate business”等同于中文“中间业务”是一种误解，用“中间业务”来描述商业银行资产、负债业务以外业务，不够准确，并建议采用“表外业务”这一提法;另一些学者如邓世敏(2000)[1]则认为英文intermediary business”即指中间业务，又可称为中介业务、代理业务，认为中间业务与表外业务之间既有一定的联系，也存在差别。中国人民银行颁布的《商业银行中间业务暂行规定》将中间业务界定为:不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括两大类:不构成或有资产、或有负债的中间业务和形成或有资产、或有负债的中间业务。本文通过比较分析，采取了央行的这种界定，即将中间业务界定为商业银行资产负债业务外的业务。它分为两类:金融服务类业务和金融衍生工具性质业务即表外业务。将表外业务界定为形成或有资产、或有负债的中间业务。 随着《巴塞尔协议》的签订和实施，中间业务已成了国际间银行发展的重点。中间业务在现代商业银行业务中的举足轻重的作用引起了国内理论界的广泛兴趣。近年来就有:邓世敏(2000年)、贝叶新(2000年)、连平(2003年)等多人发表专著对商业银行中间业务进行研究。 中间业务的特点 中间业务有以下四个特点[2]： (1)不运用或较少运用自己的资金 一般情况下，中间业务是商业银行提供的非资金业务(Non-fundedservice)。商业银行在办理中间业务时，通常不运用或不直接运用自己的资金，但仍有一些中间业务要求商业银行在提供服务的同时，以某种形式垫付一笔资金，从而形成了一定程度上的资金占用。如租赁业务，尽管承租人并不拥有租赁资产的所有权，银行业并没有贷款给承租人，但银行却因办理该笔租赁业务而需要垫付一笔资金。 (2)通常以接受客户委托的方式开展业务 商业银行办理中间业务，通常是以接受客户委托的方式开展业务的，尤其是在办理代理、担保、承兑、承诺、委托买卖等中间业务时。在相当多的情况下，中间业务是一种委托业务。 (3)以收取手续费的形式获取收益，收益较高。 商业银行在办理中间业务时，因为不再直接作为信用活动的一方，无法以利息形式获取收益，因此通常以收取手续费的方式获得收益。中间业务为银行带来了大量的手续费收入，却较少使用银行自身的资金，从而大大提高了商业银行的总收益。 (4)形式多样、发展迅速。 与传统的存贷业务相比，中间业务形式多样，丰富多彩。商业银行既可以提供基本没有风险的金融服务业务，又可以涉足具有较高风险的金融衍生产品市场。金融衍生产品品种极其丰富，形式日趋复杂，以至于只有少数专业人员才能完全理解和操作这类业务。同时，中间业务还处于不断创新发展过程中。 1.