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反洗钱简介 一、洗钱的概念 “洗钱”通常是指隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和性质，使其表面看起来合法的行 为和过程。 通俗而言，人们通常把犯罪收益称之为“黑钱”或“脏钱”，对犯罪收益进行清洗使之 披上合法外衣的活动就被形象地称为洗钱。 二、洗钱活动的特征 洗钱活动的过程是相当复杂的，其模式也不一定固定。通常来讲，洗钱的过程一般有四 个特征。 洗钱者首先考虑的是隐藏有关犯罪收益的真正所有权和来源； 改变有关金钱的形式，如将现金变成金融票据； 洗钱过程中尽量避免留下明显的痕迹； 洗钱者能够控制洗钱的全过程。 三、洗钱的过程 典型的洗钱过程通常被分为三个阶段，即： 处置阶段（PLACEMENT） 处置阶段又称“放置”的过程，是洗钱活动的第一个环节。特点是将犯罪收益处理为其 他易于掌握和看起来不是特别可疑的形式进行保管。如走私大量的货币现金、将赃款转作金 融机构存款以便与合法存款混同、分散存款或进行商业交易等。经过处置阶段后，不法分子 的非法收益进行了初步的加工和处理，为以下步骤的顺利实施提供了条件，成为整个洗钱活 动的基础。 离析阶段（LAYERING） 离析阶段是洗钱活动的核心，又称为“分离”、“分层”、“培植”的过程。在这一阶段， 不法分子利用种种手段将非法收益在不同国家和地区来回划转，采取多种形式使非法收益披 上合法外衣，模糊非法收益同犯罪收入之间的关系。比如，通过银行、保险公司、证券公司、 黄金市场、汽车市场甚至街头零售业，制造出复杂的交易层次，多次转移或多次交易，甚至 采取匿名交易，刻意蒙蔽或规避审计，将非法的资金与其来源之间的联系人为地割断。这一 阶段的主要目的是掩饰、隐瞒非法收益的来源和性质，使之披上合法的外衣。 融合阶段（INTEGRATION） 又称“一体化”、“整合”、“融合”的过程，是洗钱活动的最后一环。在这一阶段，不法 分子把经过离析后、一般人难以觉察其非法性质和来源的财产以合法财产的名义转移到与犯 罪集团或犯罪分子无明显联系的合法机构或个人的名下，投放到正常的社会经济活动中去。 这样，犯罪分子就可以自由支配清洗后的收益，进行挥霍、享受，实施新的犯罪，甚至恐怖 犯罪。每个阶段都各有其目的及运行模式，洗钱者有时交错运用，以达到最终的清洗的目的。 四、洗钱行为的主要方式 利用金融机构成为洗钱活动最主要的方式：如银行、证券、保险等； 利用一些国家和地区对银行或个人资产进行保密的限制：如瑞士、开曼群岛等； 通过投资办企业的方式：如向现金密集的娱乐业、餐饮业投资等； 通过市场的商品交易活动：如拍卖、贵金属买卖等； 其他洗钱方式：如走私、利用地下钱庄、使用通讯账户、信用卡、互联网等。 五、我国洗钱罪的定义 2006 年6 月29 日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十二次会议通过《中华人民 共和国刑法修正案(六)》将刑法第一百九十一条第一款修改为：“明知是毒品犯罪、黑社会 性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融 诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实 施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额 百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱 数额百分之五以上百分之二十以下罚金： 提供资金账户的； 协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的； 通过转账或者其他结算方式协助资金转移的； 协助将资金汇往境外的； 以其他方法掩饰、隐瞒犯罪（的违法）所得及其收益的来源和性质的。 六、洗钱危害 洗钱活动削弱国家的宏观经济调控效果，严重危害经济的健康发展。 洗钱助长和滋生腐败，败坏社会风气，腐蚀国家肌体，导致社会不公平。 洗钱活动造成资金流动的无规律性，影响金融市场的稳定。 洗钱活动损害合法经济体的正当权益，损害市场机制的有效运作和公平竞争。 洗钱活动与恐怖活动相结合，对社会稳定、国家安全和人民的生命和财产的安全造成巨 大损失。 七、我国反洗钱立法 1999 年起我国签署和批准所有反洗钱与反恐融资相关的联合国公约； 2003 年修订《中国人民银行法》； 2006 年6 月《刑法修正案(六)》，第191 条(洗钱罪)，第312 条(窝赃罪)