反洗钱调查制度-中国反洗钱研究中心.pdf

反洗钱调查制度 一、 反洗钱报告主体的内部识别和审查 反洗钱报告主体的内部识别和审查指具有反洗钱报告义务的被监管机构根 据主管部门发布的可疑交易标准，在日常业务中发现和诊断一笔或几笔相关交易 是否符合某一项或几项可疑交易标准，并通过进一步了解客户和审查交易从而作 出初步判断的过程。对于初步判断有洗钱可疑的交易，金融机构应当及时填写报 告文书并向规定部门进行报告，发现涉嫌犯罪的应当向当地公安部门报告。 根据每类交易性质的不同以及洗钱者所采用手法的不同，反洗钱报告主体的 内部识别和审查在发现的时间、发现后的应对和处理程序以及作出判断的时间上 都各不相同。有些洗钱者直接使用他人身份证件要求金融机构为其开户存款或提 供汇款服务，或者长期闲置的账户原因不明地突然启用而且短期内出现大量资金 收付，金融机构可以在业务发生当时或很短时间内意识到存在洗钱嫌疑，从而启 动进一步关注和审查程序。但在很多时候，金融机构不能在短期内识别到洗钱可 疑活动，比如，企业日常收付与企业经营特点明显不符或者资金收付频率或金额 与企业经营规模明显不符的情况就很难判断，因为现代经济社会中存在的企业形 式种类繁多，经营情况千变万化，金融机构只有经过足够长的时间充分掌握每一 个企业的日常经营状况、现金流量、资产负债情况等信息后，才能作出合理判断。 在很多国家，反洗钱主管部门并不制定具体的可疑交易标准，而是仅作出原 则性指导，让金融机构自行掌握标准进行识别和审查。这不仅因为识别和审查可 疑交易是一项难度极高的工作，也是因为这些标准将随着洗钱手法的不断翻新而 可能随时发生变化。随着我国金融机构反洗钱水平的提高，可疑交易标准的掌握 权也将逐渐向金融机构自身转移。 二、 金融情报中心的核查 金融情报中心在收到报告主体提交的可疑交易报告后，为了进一步甄别、筛 选可疑交易报告，可以进入相关场所，使用和检查有关数据库及相关设备进行核 实调查。国际标准并未明确规定金融情报中心的核查权力，但部分国家通过本国 法律授予金融情报中心这一权力。例如，加拿大《犯罪收益法》规定，为保证法 律框定的个人和实体向金融情报中心报告其业务活动中发生的规定报告事项，被 授权人可以在任何合理的时间进入除住所以外的、被授权人有合理理由相信能够 找到相关记录的任何场所，使用有关场所中任何计算机系统或数据处理系统，以 检查系统中包括或存在的所有数据，打印或其他输出方式复制任何纪录，以及使 用场所中的任何复印设备制作相关记录资料的复印件。 一国金融情报中心还可委托外国对口部门进行境外调查。FATF40 项建议中 最后一项建议要求各国金融情报中心在应外国对口部门调查相关金融交易时，应 至少能够搜索自己的可疑交易报告数据库，以及搜索该金融情报中心能够直接或 间接访问的执法数据库、公用数据库、行政数据库和商业化数据库等其它数据库。 金融情报中心还可联系反洗钱其他主管部门和金融机构，以便获得相关信息提供 给外国对口部门。金融情报中心核实查证的内容涉及可疑交易客户身份、账户资 料、交易性质、资金来源和去向等。 三、 反洗钱行政调查 反洗钱行政调查是指反洗钱行政主管部门对涉嫌洗钱违法活动进行的一系 列调查取证活动。反洗钱行政调查的主体是具有管辖权的行政主管部门。 （一）反洗钱行政调查的事项 反洗钱行政调查的事项包括：（1 ）反洗钱行政主管部门收到金融情报中心初 步核查后认为尚未达到《最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追溯标准的规 定》第四十条（《刑法》第一百九十一条）规定的标准而有必要进一步调查的， 即具有洗钱嫌疑的可疑案件。（2 ）司法机关及有关部门就重大涉嫌洗钱案件请求 协助调查的。（3 ）来信来访、举报、新闻单位或有关文件、资料反映的事项。 （二）反洗钱行政调查的方式 反洗钱行政主管部门可直接调查，也可要求中国人民银行分行、营业管理部、 省会（首府）城市中心支行调查。执行调查任务需根据任务内容确定调查对象、 调查范围、调查内容、调查方式、调查重点和实施时间等。 （三）调查取证 2001 年颁布的《中国人民银行行政处罚程序规定》对管辖权、立案、调查 和取证进行了规定。执法人员在调查时，不得少于2 人，并应当向当事人或者有 关人员出示由中国人民银行颁发的执法证件。调查人员可通过听取汇报、深入现 场观察、质询、函证，调阅相关业务文件、原始会计凭证、帐簿、报表资料等方 式收集相关证据。收集、调取的证据材料经核实无误后，调查人员应要求被调查 金融机构和人员确认并签名或盖章。 对金融机构的违法行为负有