山东联合化工股份有限公司内部控制自我评价报告.pdfVIP

山东联合化工股份有限公司 内部控制自我评价报告 一、公司的基本情况 山东联合化工股份有限公司（以下简称“公司”）是由山东联合化工有限公 司整体变更而成立的，并于 2006 年 3 月 9 日取得山东省工商行政管理局颁发的 注册号为3700002805756的企业法人营业执照。公司的注册地址为山东省沂源县 城东风路36号，成立时注册资本9,288万元，法定代表人为王宜明。 公司2008年1月经中国证券监督管理委员会 证监许可[2008]135号文 核 准,首次向社会公开发行人民币普通股(A 股)3100 万股,发行价格每股 11.39 元。首次募集资金事项已经上海上会会计师事务有限公司于2008 年2 月 5 日 出具的上会师报字[2008]第 1712 号验资报告验证确认。公司首次公开发行股 票已于 2008 年 2 月 20 日在深圳证券交易所中小企业板挂牌上市，发行后公司 总股本为12,388万股。 经2008年4月25日召开的公司2007年度股东大会审议通过，公司2007年度利 润分配方案为：以公司首次公开发行后总股本12,388万股为基数，向全体股东按 每10股送2股红股并派发现金人民币0.23元（含税），共计送红股2,477.6万股。 本次利润分配实施后公司总股本增至14,865.6 万股。 公司经营范围：生产经营本企业自产产品及技术的出口业务，企业生产、科 研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零备件及技术的进口业务（国家限定 公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外），经营进料加工和“三来一补” 业务，硝酸、纯碱、氯化铵、硫化异丁烯、硝酸异辛酯、硝酸铵、硝酸钠、亚硝 酸钠、三聚氰胺、氨水（≤10%）、液氨生产、销售；硝基复合肥生产自销（国家 法律法规禁止的项目除外，需经许可经营的，须凭许可证生产经营）。 公司始终遵循发展循环经济的原则，在产品结构调整、工艺流程设置、延长 产业链、注重资源综合利用等方面已形成了典型的循环经济模式。 二、公司内部控制体系 为了保证经营业务活动的正常开展，公司根据所处行业特点、并结合自身实 际制订了一系列内部控制制度，在实际工作中严格遵循，并不断补充、修改，使 其趋于完善。公司充分利用了目标控制、组织控制、过程控制、授权控制和检查 控制等方法，达到了保护资产的安全和完整、保证完成公司经营目标的目的。 (一) 公司内部控制制度制定的基本原则 1、内部控制制度必须符合国家有关的法律、法规和政策。 2、内部控制制度根据公司实际情况，涵盖公司内部的各项经济业务、部门和 岗位，并落实到生产经营过程中关键控制点的决策、执行、监督、反馈等环节。 3、内部控制制度应保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工明确， 坚持不相容职务相互分离原则。 4、内部控制制度兼顾成本与效益的关系，以合理的控制成本达到最佳的控制 效果。 (二) 公司内部控制的基本目标 1、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学、高效的决策机 制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。 2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司业务活动的正常运行。 3、建立良好的公司内部经济环境，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行 为，保护公司财产的安全完整。 4、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 (三) 公司主要的内部控制制度 1、“三会”制度 为规范公司的法人治理结构，公司明确了股东大会、董事会、监事会、总经 理的职责权限及运作程序，根据有关法律、法规，公司制定了《章程》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细 则》，并根据国家有关法律、法规及其规范性文件对《章程》及各议事规则进行 了修订和完善。公司“三会”制度对公司股东大会、董事会、监事会、总经理的 性质、职责和工作程序作了明确的规定，对董事长、董事、监事和总经理的任职 资格、职权、义务以及考核奖惩等作了明确的规定，保证了公司决策、监督、管 理机构的规范运作，明确了公司股东大会、董事会、监事会以及高级管理层之间 的权力制衡关系，提高了董事会决策效率，保证了监事会依法独立行使监督的权 力，确保了总经理生产经营指挥的权力。 为有效控制经营管理活动，公司还制定了《募集资金管理办法