第五、六章 保险产品和合同条款笔记.docVIP

第五章 保险产品 第一节 财产损失保险 火灾保险 、货物运输保险 、运输工具保险、工程保险 一、火灾保险 火灾保险：火灾保险承保的标的主要是存放在陆地上，基本上处于静止状态的财产，包括动产和不动产。 主要险种：企业财产保险、利润损失保险、机器损坏保险、家庭财产保险 （一）企业财产保险 1、企业财产保险的定义 企业财产保险承保企业、事业单位、机关、团体的固定资产、流动资产及与其企业经济利益相关的财产，因火灾及其他自然灾害、意外事故发生而遭受直接损失的财产损失保险。 2、企业财产保险承保的范围（1）可保财产 按企业财产项目的类别表述，可分为：房屋、建筑物，机器设备，工具、仪器及生产用具，原材料、半成品、在产品，账外及已摊销的财产 按会计科目表述，可分为：固定资产（土地除外）、流动资产（存货），在建工程（有时为特保财产）、账外财产及其他财产（待摊费用、递延资产中的有实物形态部分）等 两种方式表述的标的实质是一样的，但在实务中，当使用财产保险基本险和财产保险综合险承保时，习惯于用会计科目的方法表述保险标的；而在使用财产保险和财产一切险条款承保时，习惯于用财产项目类别表述保险标的。 （2）特约保险财产 需经保险双方特别约定，并在保险单中载明名称和金额，方可承保的财产。有两种： A、不增收保费也不需要加贴保险特约条款的特保财产。主要有：金银、珠宝、钻石、玉器、首饰、古币、古玩、古书、古画、邮票、艺术品和其他稀有金属等珍贵财物。 B、需要增收保费及加贴保险特约条款的特保财产。主要有：铁路、道路、桥梁、水闸、堤堰、涵洞和码头，以及矿井、矿坑内的设备和物资等仅为某些行业企业所特有的财产。 （3）不保财产 　 土地、矿藏、矿井、矿坑、森林和水产资源，货币、票证和有价证券，文件、账册、图表和技术资料，违章建筑、非法占用的财产，危房、坐落在江边河岸洪水警戒水位线以下的财产，以及机动车辆、运输中的货物等 3、企业财产保险的险别和保险责任 1．基本险 ⑴火灾保险所承保的4种最基本的风险，即火灾、爆炸、雷击、 飞行物体及其他空中运行物体坠落。 ⑵灾害事故引起的“三停”损失 ⑶施救、抢救造成的损失 ⑷必要的合理费用支出 2．综合险 （1）基本险的各项责任： （2）企业财产由于各种自然灾害所造成的损失。这些自然灾害包括：暴雨、洪水、台风暴风、龙卷风、雪灾、雹灾、冰凌、泥石流、崖崩、突发性滑坡、地面突然塌陷等12种。 补充：构成保险责任的火灾必须同时具备三个条件 第一，须有燃烧现象，即有光、有热、有火焰； 第二，须是意外、偶然的燃烧，超出了正常用火的范围 第三，燃烧失去控制并有蔓延扩大的去世，即燃烧失去控制，酿成灾害。 火灾责任包括以下各种原因发生的火灾：意外失火、他人纵火、因救火所知财产损伤、邻处火灾波及保险财产损失等。 在实务操作中，国内企业财产保险火灾责任按上述条件认定。 补充：关于爆炸责任 爆炸与火灾有关联性。爆炸往往引起火灾，火灾也经常造成爆炸，使财产造成严重损失。 爆炸分为物理性爆炸和化学性爆炸。 4、企业财产保险的除外责任 基本险的责任免除 　　企财基本险的责任免除内容同样可以归纳为四项： 　　⑴火灾保险均列明的4种原因免除，即战争行为、故意行为或纵容、核辐射、本身缺陷。　　⑵间接损失。这是指由于保险标的受损而引起的间接的无形的损失，如投保企业因遭遇保险事故而停工、停业以后，在停工、停业期间所支出的工资、各项费用、利润损失。 　　⑶行政执法行为。如政府或执法机关对保险财产没收、征用、销毁或毁坏等。 　　⑷各种灾害事故。包括12种自然灾害、水暖管爆裂和盗抢、地震。 综合险的责任免除 　　企财综合险的责任免除内容可归纳为：在基本险除外不保的各项责任中去除掉12种自然灾害，另外再加上一项“露堆财产损失”免责。 5、企业财产保险的附加险 基本险的附加责任 　　企财基本险的附加责任基本上是以附加险形式承保的。主要有暴风、暴雨、洪水保险，雪灾、冰凌保险，泥石流、崖崩、突发性滑坡保险，雹灾保险，破坏性地震保险，水暖管爆裂保险和盗抢保险等。 综合险的附加责任 　　企财综合险的附加责任既有以附加险形式承保，如破坏性地震保险、水暖管爆裂保险和盗抢保险，也有采用加贴特约条款承保，如橱窗玻璃意外险、矿下财产险和露堆财产险等。 6、企业财产保险的保险金额和保险价值 （1）保险金额 固定资产保额：1．按账面原值确定 2．按重置价值确定 3．按账面原值加成数确定 4．其他方式确定 流动资产保额：1．按最近12个月任意月份的账面余额确定 2．由企业自行确定 （2）保险价值 固定资产保险价值的确定：固定资产的保险价值是按出险时的重置价值确定。 流动资产保险价值的确定：流动资产的保险价值是按出险时