全面风险管理框架下商业银行风险预警机制的构建.pdfVIP

兰州大学掌报(社会科学版)第41卷第1期／2013年1月 of JournalLanzhou No．1／January,2013 University(SocialSciences)V01．41 全面风险管理框架下 商业银行风险预警机制的构建 田远1，2 刘宁1 (1．山东财经大学国际经贸学院，山东济南250014；2．清华大学教育研究院，北京100084) 内容摘要：依据巴塞尔新资本协议所蕴含的银行风险管理原则，将全面风险管理理念引入到际业 银行风险预警机制的研究中。结合银行整体风险的控制研究，将各类业务和各种客户承担的信用 风险、市场风险、流动性风险、操作风险纳入全面风险管理范畴，根据商业银行风险管理的需求， 提出了具有数据采集与整合、风险模拟与分析、结果输出与反馈等功能的风险预警机制，构建面 向全面风险管理的商业银行风险预警机制。 关键词：全面风险管理；预警机制；巴塞尔新资本协议；商业银行 中图分类号：F830．33文献标识码：A 文章编号：1000—2804(2013)01—0108-06 由美国次级贷款危机引起而席卷全球的金融危 要甚至决定性的影响。本文在此背景下，从全面风 机，从2008年爆发至今已经将近五年，其产生的金险管理角度，构建商业银行风险预警机制。 融动荡广泛而迅速地影响着经济的每一个层面，更 是历史性地改写了美国金融市场的运作模式。当拥 一、全面风险管理的内涵 有158年历史的美国第四大投行雷曼兄弟申请破产 保护，情况就如推倒金融体系中的危机环环相扣的 作为有经营风险的特殊企业，银行无时无刻不 第一张多米诺骨牌，短短的十几天里：美林证券公 在与风险打交道。由于经济金融环境日益多样化， 司被收购，最大保险公司AIG以控股方式被美联储金融创新层出不穷，银行业务日益复杂，银行面临 接管，摩根士丹利和高盛转型为银行控股公司。而 的风险也比以往多了很多。鉴于此背景，在2004年 在这一系列事件的背后，银行业不健全的内部控制、 正式公布的巴塞尔新资本协议中，全面风险管理概 监管和风险管理体系被认为是此次金融危机的根源 念被正式提出。 之一。银行负债经营的独特性质决定了银行经营与 巴塞尔新资本协议指出，现代银行业面临的风 风险相伴而生，并与公众利益紧密相连。 险有信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、 风险是一种收益或损失机会，源自事物发展的 声誉风险及法律风险等(表1)，其中信用风险、流动 不确定性。任何行业都面临着充满各种不确定性的 性风险、市场风险及操作风险是巴塞尔委员会明确 经济气候和微观经营环境，都存在着一定的经营风 要求银行重点监管的主要风险12】。本文即是以这四 险；同时，风险是金融体系和金融活动的基本属性 类银行风险为对象，试图在全面风险管理框架下进 之一，风险分析和管理是各类金融机构所从事全部 行系统的研究。 业务和管理活动的核心内容。由于银行经营的产品 全面风险管理理念始于20世纪90年代中后期， 众多，涉及范围广，面临信用、操作、市场、流动性 其内在推动力主要有两方面：其一是金融机构面临 等众多风险，因此全面风险管理理念越来越受到重 的风险因素多样化，各银行都会因风险控制措施不 视【1】。2008年爆发的全球金融危机，使得各国政府意 当而发生损失，有的案例损失金额巨大；其二是银 识到金融系统的稳定性是至关重要的，而风险管理 行风险管理模型和风险度量技术日趋成熟，尤其是 能力也逐步成为国际银行核心竞争力的关键因素， 信用风险和操作性风险量化取得了较大突破，全面 并对本国金融体系的安全和经济的有效增长产生重 风险管理具备可行性【3】。 收稿日期：2012—11．08 作者简介：田远(1981一)，男，山东临沂人，博士研究生，讲师，从事国际资本运营、高等教育管理研究。 田远．刘宁．全面风险雀l理框架下商业银行’风险预薯I机制的构建 1