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中国银行实施债项评级体系在风险管理中的作用
中国银行实施债项评级体系在风险管理中的作用
第2章中国银行债项评级体系应用的现状
2.1中国银行债项评级的开发和流程
2.1.1债项评级模板的开发
中国银行总行借鉴外部咨询公司和同业经验,同相关业务条线专家进行深
入讨论,并利用行内现有违约债项数据,开发完成债项评级模板。
债项评级的方法论是通过测算债项的违约损失率来反映债项的违约损失风
险。中国银行开发的评级模板从产品因素、担保情况、客户因素等方面对债项
的违约损失风险进行评价,并按照违约损失风险从小到大排序,依次共分为21
个等级。
2.1.2债项评级体系的流程设计
中国银行在广泛调研国内同业和中银香港债项评级实践情况,并结合现行
业务操作的基础上,设计了现阶段的债项评级试行方案,主要为信贷审批决策
提供参考。对于授信业务的风险评估,其评价指标不仅包括授信客户的信用评
级,还包括每个授信产品的债项评级。该评价指标的设定力求能够全面、精细
的计量风险,弥补原有客户信用评级体系中的不足,对授信业务中潜在的风险
予以警示,以便银行在现实损失发生之前,及时的进行规避或调整。
中国银行债项评级试行方案在流程设计上,制订了“发起——复核——认
定”三步基本操作流程;在职责安排上,规定各级公司金融部门为债项评级的发起和信息复核部门,风险管理部为评级的认定部门。
就目前情况而言,债项评级体系在中国银行的应用,已对贷款定价、风险
监控、资本计量、贷后管理等领域的精细化计量起到了一定的协助作用。随着
债项评级体系的不断成熟和完善,中国银行将进一步加大业务应用的深度与广
度,逐步使债项评级更好的服务于上述领域。
2.1.3债项评级系统的开发
债项评级系统作为债项评级的工作平台,是债项评级体系建设的关键。债
项评级系统已于2009年9月开发完毕并通过验收测试,10月又通过了试点分行
准生产测试。
IT构架方面,债项评级系统是公司信贷管理项目CCMS系统中的一个模块。
债项评级系统充分利用CCMS系统中已有的工作流和信息平台,避免操作人员的
重复劳动,提高业务效率。
2.2中国银行债项评级基本流程与权限体系
2.2.1中国银行债项评级的基本流程
在借鉴国内同业和中银香港债项评级实践,并结合实际授信业务操作的基
础上,中国银行债项评级体系和流程的设计坚持“适应适用”原则,建立了基
于贷前的发起审批授信业务的债项评级方案,使债项评级可以服务于信贷审批
决策。更明确的说,债项评级所要评价的对象,是业务部门提交给风险管理部
门进行审批的授信方案。
作为一个基本的评级流程,债项评级流程包括“发起——复核——认定”
三步,由公司金融部门和风险管理部门两部门参与。如图2.1所示:
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项评级工作。如果业务审核人员B和C修改授信方案,调整相关授信条件,则
客户经理A应及时更新预发起债项评级工作。当角色D签署最终业务发起意见,
并将授信方案提交至尽责审查环节后,系统自动触发正式发起债项评级工作。
客户经理须根据报送审批的授信方案,正式发起债项评级,并提交复核人员复
核。
公司金融部门债项评级复核人员应对正式发起的债项评级进行复核。复核
人员对正式发起的债项评级复核完毕后,提交风险管理部进行债项评级的认定。
2.2.2中国银行债项评级的权限体系
债项评级系统包括的角色有客户经理、评级复核岗、评级认定岗、债项评
级模块管理员四类,为保证债项评级工作的效率,中国银行债项评级的权限体
系设计依照扁平化的原则。其中评级认定工作只由总行和一级分行两级机构集
中进行认定。
就认定权限来看,有三层认定权限。首先根据“分行认定权限金额”,可
分为一级分行认定权限和超出一级分行认定权限的总行认定权限。在一级分行
认定权限内,分行可自行设定“系统自动认定权限金额”,那么在“系统自动
认定权限金额”以下的债项评级,将由债项评级系统自动进行认定;在“系统
自动认定权限金额”以上的债项评级,将由一级分行风险管理部债项认定岗人
员来进行认定。
2.3中国银行债项评级的具体操作流程和功能
2.3.1发起环节
债项评级的发起由业务部门的客户经理完成,所以债项评级流程中没有专
职的债项评级发起人员,客户经理发起授信审批方案时,同时应当发起债项评
级。债项评级的对象即为客户经理在CCMS系统(中国银行公司信贷管理系统)
发起的授信方案中的授信产品。对于初次授信申请、授信条件变更和授信总量10
年审,都需要发起债项评级。
债项评级发起过程包括预发起阶段和正式发起阶段:
债项评级预发起阶段
债项评级的预发起阶段是指,客户经理发起的授信方案尚在业务部门中审
核,还没有终审,尚未提交到风险管理部审批的这个阶段,在这个阶段下,客
户经理发起的授信方案还不是最终正式报送风险管理部审批的授信方案,因此,
客户经理可以通过预发起债项评级对当前授信方案中的授信产品进行债项
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