上海汉得信息技术股份有限公司远期外汇交易业务管理制度.PDFVIP

上海汉得信息技术股份有限公司 远期外汇交易业务管理制度 第一章 总则 第一条为规范上海汉得信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）远期外 汇交易业务的操作，防范汇率风险，保证汇率风险的可控性及强化公司内部的风 险控制，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《中国人民银行远期结售汇业务 暂行管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市 公司内控制度指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法 律法规及《上海汉得信息技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等 有关规定，结合公司具体实际，特制定本制度。 第二条远期结售汇业务是指与银行签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇 或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，到期再按照该远期结售汇合同约定的币 种、金额、汇率办理结汇或售汇的业务。 第三条人民币掉期业务是指在委托日同时与银行约定两笔金额一致、买卖方 向相反、交割日期不同的人民币对同一外币的买卖交易，并在两笔交易的交割日 按照该掉期合约约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务。 第四条公司从事远期外汇交易业务应遵守国家相关法律法规及规范性文件 规定，还应遵守本制度的相关规定。 第二章 远期外汇交易业务操作原则 第五条公司不进行单纯以盈利为目的的远期外汇交易，所有远期外汇交易行 为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规 避和防范汇率风险为目的。 第六条公司进行远期外汇交易业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民 银行批准、具有远期外汇交易业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金 融机构之外的其他组织或个人进行交易。 第七条公司进行远期外汇交易必须基于公司的外币收款预测及进口付款预 测，远期外汇交易合约的外币金额不得超过外币收款的预测金额或进口付款预测 量，远期外汇交易业务的交割期间需与公司预测的外币回款时间或付款时间相匹 配。 第八条公司必须以自身名义设立远期外汇交易业务的交易账户，不得使用他 人账户进行远期外汇交易业务。 第九条公司需具有与远期外汇交易业务保证金相匹配的自有资金，不得使用 募集资金直接或间接进行远期外汇交易，且严格按照审议批准的远期外汇交易额 度，控制资金规模，不得影响公司正常经营。 第三章 远期外汇交易业务的审批权限 第十条按照《公司章程》的规定，董事会授权远期外汇领导小组决定董事会 权限范围内事项的决定，定期报董事会备案。超出董事会权限的事项按照《公司 章程》的规定执行。 第十一条财务部负责具体执行。 第四章 远期外汇交易业务的管理及内部操作流程 第十二条部门职责及责任人 1、公司董事会授权董事长组织建立远期外汇领导小组行使远期外汇交易业 务管理职责。该小组的人员组成、变化及各成员的职责权限须报董事会备案。 2. 远期外汇交易领导小组的职责为： （1）负责对公司从事远期外汇交易业务进行监督管理。 （ 2 ）负责召开远期外汇交易领导小组会议，制订年度远期外汇交易业务计 划。 3 ）听取小组下设办事机构（包括销售部门、财务部、内审部）的工作报 （ 告，批准授权范围内的交易方案。 （ 4 ）负责审定公司远期外汇交易管理工作的各项具体规章制度，决定工作 原则和方针。 第十三条公司远期外汇交易业务的内部操作流程： 1、公司销售部门根据客户订单及订单预测，进行外币回款预测，公司财务 部根据预测结果进行远期外汇交易的规划； 2、公司财务部以稳健为原则，根据境内外人民币汇市的变动趋势以及各金 融机构报价信息，制订远期外汇交易计划，报领导小组批准后实施。 3、公司财务部根据已批准的交易计划，向金融机构提交远期外汇交易申请 书。 4 、金融机构根据公司申请，确定远期外汇交易价格，并与公司确认。 5、财务部收到金融机构发来的远期外汇交易成交通知书后，检查是否与申 请书一致，若出现异常，由财务总监、会计核算人员共同核查原因，并将有关情 况报告领导小组。 6、在远期外汇交易合约交割期内，财务部根据合约在交割期届满前调拨资 金到相应