我国小微企业信贷分析-金融学专业毕业论文.pdfVIP

摘 要 “现代营销学之父”科特勒曾经说过：中小企业是任何一个经济体真正增长的发动 机。一个社会真正的发展，要靠中小企业的驱动。 随着我国市场经济的发展，小微企业的数量已经占我国企业的绝大多数。据统计我 国的小微企业的数量已占企业总数的99.6%，为我国提供了75% 以上的城镇就业岗位， 创造的财富占国内生产总值的60%，纳税占全国税收总额的50%，极大地促进了是我国 经济的发展，是我国经济的重要组成部分。它不仅可以满足人们不同层次的需求，而且 可以提供就业岗位，扩大就业，实现社会稳定，推动和谐社会的构建。同时，小微企业 还是技术创新的生力军，是科技创新的重要源泉，推动着社会科技的进步。 尽管小微企业发展迅速，但是在小微企业的生产经营过程中，仍然面临着各种困难。 从总体上看，小微企业大都处于产业链和价值链的末端，规模小，产值低。多数企业抵 御各种风险的能力较弱， 一旦遇到国内宏观调控或世界经济波动，小微企业往往首当 其冲受到影响，产出减少，经济效益下滑。小微企业普遍面临着成本高、税负高；用工 难、融资难的难题，在这些所有问题中，融资难显得最为突出。 小微企业融资难，既与小微企业自身有关，同时也与银行有关。从小微企业自身来 讲，小微企业因为规模小、资本小、风险大，不能达到创业板市场或中小板市场直接上 市融资的苛刻条件；同时小微企业的生产规模小，抗风险能力低，市场竞争能力低，经 营上也大都采取家族式经营管理模式，没有建立起完善的现代企业制度，组织架构简单 松散，产权归属的不明晰，管理水平低；财务制度不健全，存在虚假财务报表。.信用意 识淡薄，存在不诚信的现象，故意虚报财务指标，骗取银行贷款，甚至恶意抽逃资金、 逃废银行贷款，从中获取利益的恶劣情况；缺乏有效地抵押物做担保等等，加剧了小微 企业信贷难得状况。 从银行角度，尽管各家商业银行都在极力加大对小微企业放贷，但是还是有许多因 素制约着商业银行向小微企业发放贷款的力度。银行不愿意向小微企业发放贷款的原因 大概有以下几个方面：(1)信息不对称问题。商业银行难以完全掌握小微企业的经营状况， 小微企业为了获得银行的贷款，也可能会隐瞒一些对自己不利的信息以获得银行贷款， 这样极易出现由信息不对称引起的逆向选择和道德风险。(2)商业银行对小微企业的信用 I 评级体系不完善。以往的信用评级都是针对公司类客户的，对中小企业的评级体系却相 对缺乏，而公司类客户的评级体系偏好企业的规模，看重企业的过去，忽视企业的成长 性，这样的评级体系不适合对小微企业进行评级。(3)商业银行对小微企业的管理成本远 远大于大中型企业，在商业银行以营利为目的的经营指导下，银行在选择企业时喜欢大 企业贷款，不喜欢小微企业的小额贷款。另外商业银行对小微企业的担保要求过高，也 缺乏专门针对小微企业的金融产品。 针对以上情况，本文试图对这些问题的解决提出一些看法，分别从小微企业自身、 银行角度来提出对策，此外从政府的角度提出，政府应该努力为小微企业提供一个良好 的金融环境，为小微企业建立起包括信用评级和信用担保在内的社会化信用体系。同时 政府应努力改善银行、企业和政府之间的关系。完善其社会服务体系，为小微企业贷款 提供一个高效率，低成本的社会环境，共同解决小微企业的融资问题。 全文分为四个部分： 第一部分 导论。首先对研究小微企业的重要意义进行简单探讨，对论文整体框架 进行简单的介绍。 第二部分 介绍小微企业的定义，分析小微企业的现状，并对小微企业的历史信贷 过程和风险进行分析。 第三部分 从小微企业自身和银行的角度，分析造成微小企业信贷难的原因。 第四部分 结合小微企业信贷难的现状，探讨小微企业、银行、政府各自应该如何 解决小微企业的融资难问题，既可以保证银行利润的实现，又能够促进小微企业的发展， 实现共赢。 关键词：小微企业,信贷,银行 II ABSTRACT Kotler who is called father of modern marketing once said: Small and Medium-Sized enterprises are truly the e