10反洗钱基本知识介绍及客户经理应关注的反洗钱方面.pptVIP

主要内容 一、反洗钱基本知识介绍 二、客户经理应关注的反洗钱主要方面 一、反洗钱基本知识介绍 (一)“”洗钱”与“反洗钱” 1、“洗钱”的概念 洗钱活动最早出现在20世纪20年代，当时美国芝加哥的一名黑手党成员开了一家洗衣店，在每晚计算当天的洗衣收入时，他把那些通过赌博、走私、勒索获得的非法收入混入洗衣收入中，再向税务部门纳税，扣去应缴的税款后，剩下的非法所得就成了他的合法收入。这就是“洗钱”一词的由来。 现代意义上的“洗钱”，尽管各国或国际组织规定不一，但有一点是明确的：任何洗钱活动都具有一个共同的、最终的目标——犯罪所得表面合法化。 一、反洗钱基本知识介绍 凡隐匿或掩饰因犯罪行为所取得的财物的真实性质、来源、地点、流向及转移，或协助任何与非法活动有关系之人规避法律应负责任者，均属洗钱行为。 　　　　　　——金融行动特别工作组（FATF） 明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，构成洗钱罪。 一、反洗钱基本知识介绍 （一）提供资金账户的； （二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的； （三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的 （四）协助将资金汇往境外的； （五）以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。