2010年4号文：差旅费报销规定.doc

公 司 文 件 公司财字[2010]4号 差旅费报销规定 公司各部门、员工： 为完善公司管理，加强财务监督与控制，结合公司实际情况，特制定本规定。 第一条、适用范围和使用原则 本规定适用对象为公司全体员工。 “出差”指因公到南京市以外地区处理公司事务。 出差标准分二级：副总、总监（含）以上；其他员工。 公司各部门人员要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。能够通过其他方式解决的事务，尽量不安排出差，禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动；在时间允许的情况下，能坐火车的就不安排乘飞机，能乘坐一般列车，就不安排特快或动车组；同等住宿条件下，住宿费应就低不就高，能多人同住的应安排标准间、多人间；每笔差旅费的使用必须有明确的目的；出差完成后必须向上级主管汇报工作成果，上级主管有责任对差旅费使用情况进行了解和管理。 第二条、出差申请 凡出差人员出差前必须详细填写“出差申请单”，经审批通过后方能出行。 出差审批流程：公司副总经理、总监出差，需报总经理审批；其他员工，需报本部门负责人、主管副总（总监）审批。出差人员凭申请单可以到财务部门借支相应的钱款。 注意事项：出差申请单上需注明出差时间、出差地点、出差事由等内容。几人同时出差时，可以每人单独填写“出差申请单”，也可以由一人填写“出差申请单”，并注明随行人员。 出差申请单更改：出差人员因特殊原因，中途需变更出差路线或延长出差时间，要事前请示主管领导同意并在出差返回后二个工作日内，重新填写 “出差申请单”，写明实际出差日期及实际出差路线，提交部门负责人、分管副总（总监）审批。 第三条、报销程序 出差人员必须在出差结束后一周内，到财务部办理审核报销手续。 报销差旅费程序 出差人员填写“差旅费报销单”，单上需注明分类项目金额及报销单据数量，将差旅费单据粘贴在报销单中，并在报销单上签名。 部门负责人审核无误后，在“差旅费报销单”上签字确认。 每周五将“差旅费报销单”统一呈报公司总监审批，审批后将单据转财务部门报销入帐。 一周内不报销的视为借款，财务部门可以从工资里抵扣借款。① 南京市至目的地无直达列车，或虽有直达列车，但超过12小时车程； ② 处理紧急公务； ③ 与副总、总监（含）以上人员一同出差； ④ 飞机票与火车票同等价值。 往返路费附加费用包括： 机票附加费用：机场巴士（的士）费用、机场建设费、改（退）票费、保险费、行李托运费。 火车、长途客车附加费用：订票费、改（退）票费、保险费。 交通费：交通费指乘坐出租车、大巴、地铁等公用交通工具费用，按实报销，能乘大巴、地铁的不乘坐出租车，否则不予报销。 住宿费：住宿费分地区人员限额报销，只报不补。 地区分类 一类地区：北京、上海、广州、深圳 二类地区：合肥、福州、兰州、南宁、贵阳、海口、石家庄、郑州、哈尔滨、武汉、长沙、长春、南京、南昌、沈阳、呼和浩特、银川、西宁、济南、太原、西安、成都、拉萨、乌鲁木齐、昆明、杭州、重庆、天津等各省会城市及直辖市。 珠海、汕头、三亚、大连、烟台、青岛、桂林、厦门、济南、苏州、无锡、宁波 三类地区：上述以外地区 报销限额（单位：元/天/房间） 地区 总监、副总以上 其他 一类地区 350 250 二类地区 300 200 三类地区 250 150 注意事项： 1、多人一同出差，尽量安排标准间和多人间，无特殊情况，禁止安排单间。 2、低于报销限额的，按住宿标准与房间价差额部分的50%给予奖励。 伙食补助费 伙食补助费采取限额补助，只补不报的形式。一类地区每人每天40元，其他地区伙每人每天25元。 出席会议、培训学习。 对于外出参加会议或培训的人员，报销时，需提供会议或培训通知备查。 （一）若会务费/培训费中已含食宿费用，不再报销住宿费，不再领取伙食补助，按会议单位所收取的费用实报实销。往返路费、交通费按日常性出差标准执行。 （二）若会务费/培训费中不含食宿费用，按日常性出差标准报销差旅费用。 （三）、由接待方邀请并由对方承担费用的出差人员，各项费用已由对方负担，不再给予报销及补助。 特此通知 附件：“出差申请单” 办公室 2010年11月1日 主题词：车旅费 报销 规定 抄送：公司各部门 出 差 申 请 单 年 月 日 出差人出差出差地点出差事由申请人 6