公司变更持有百分之五以上股权的股东、实际控制人审核.DOCVIP

证券公司变更持有百分之五以上股权的股东、实际控制人审核工作指引 一、适用范围 非上市证券公司变更持有百分之五以上股权的股东、实际控制人 二、审核授权 《证券法》第129条：证券公司设立、收购或者撤销分支机构，变更业务范围或者注册资本，变更持有百分之五以上股权的股东、实际控制人，变更公司章程中的重要条款，合并、分立、变更公司形式、停业、解散、破产，必须经国务院证券监督管理机构批准。…… 《证券公司监督管理条例》第14条：任何单位或者个人有下列情形之一的，应当事先告知证券公司，由证券公司报国务院证券监督管理机构批准： （一）认购或者受让证券公司的股权后，其持股比例达到证券公司注册资本的5%； （二）以持有证券公司股东的股权或者其他方式，实际控制证券公司5%以上的股权。 未经国务院证券监督管理机构批准，任何单位或者个人不得委托他人或者接受他人委托持有或者管理证券公司的股权。证券公司的股东不得违反国家规定，约定不按照出资比例行使表决权。 《关于第二批授权12家派出机构审核部分证券机构行政许可事项的决定》（证监会公告〔2011〕24号） 国务院《关于第六批取消和调整行政审批项目的决定》（国发〔2012〕52号）附件二第85项 三、审核依据 《证券法》第124条：设立证券公司，应当具备下列条件 （一）有符合法律、行政法规规定的公司章程; （二）主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近三年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币二亿元; （三）有符合本法规定的注册资本; （四）董事、监事、高级管理人员具备任职资格，从业人员具有证券从业资格; （五）有完善的风险管理与内部控制制度; （六）有合格的经营场所和业务设施; （七）法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。 《证券公司监督管理条例》第10条：有下列情形之一的单位或者个人，不得成为持有证券公司5%以上股权的股东、实际控制人： （一）因故意犯罪被判处刑罚，刑罚执行完毕未逾３年； （二）净资产低于实收资本的50%，或者或有负债达到净资产的50%； （三）不能清偿到期债务； （四）国务院证券监督管理机构认定的其他情形。 证券公司的其他股东应当符合国务院证券监督管理机构的相关要求。 《关于发布证券公司行政许可审核工作指引第10号的通知》（机构部部函[2008]231号） 《关于修订证券公司行政许可审核工作指引第10 号的通知》（机构部部函[2008]501 号）。 四、审核标准 《证券法》第124条：设立证券公司，应当具备下列条件： …… （二）主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近三年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币二亿元； …… 《证券公司监督管理条例》第9条：证券公司的股东应当用货币或者证券公司经营必需的非货币财产出资。证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的30%。 证券公司股东的出资，应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所验资并出具证明；出资中的非货币财产，应当经具有证券相关业务资格的资产评估机构评估。 在证券公司经营过程中，证券公司的债权人将其债权转为证券公司股权的，不受本条第一款规定的限制。 《证券公司监督管理条例》第10条：有下列情形之一的单位或者个人，不得成为持有证券公司5%以上股权的股东、实际控制人： （一）因故意犯罪被判处刑罚，刑罚执行完毕未逾３年； （二）净资产低于实收资本的50%，或者或有负债达到净资产的50%； （三）不能清偿到期债务； （四）国务院证券监督管理机构认定的其他情形。 证券公司的其他股东应当符合国务院证券监督管理机构的相关要求。 《证券公司行政许可审核工作指引第10 号——证券公司增资扩股和股权变更》 …… 四、持有证券公司5%以上股权的股东应当净资产不低于实收资本的50%，或有负债未达到净资产的50%，不存在不能清偿到期债务的情形。 对于以提供担保为常规性经营活动的股东，计算或有负债时可以剔除取得的反担保金额。 五、持有证券公司5%以上股权的股东除应当符合《证券公司监督管理条例》第十条规定的条件以外，还应当净资产不低于人民币5000万元。持有证券公司25%以上股权的股东或者持有证券公司5%以上股权的第一大股东还应当符合《证券法》第一百二十四条第二款的规定。 六、入股股东应当充分知悉证券公司财务状况、盈利能力、经营管理状况和潜在的风险等信息，投资预期合理，出资意愿真实。 七、股东入股后股权权属应当清晰，不存在权属纠纷以及未经批准委托他人或者接受他人委托持有或者管理证券公司股权的情形。 八、入股股东应当具备按时足额缴纳出资的能力；出资款须为来源合法的自有资金，从以入股股东名义开立的银行账户划出。入股股东不得虚假出资或者抽逃出资。 九、入股股东应当充分知悉并且能够履行股