某公司风险管理办法.doc

某某公司风险管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范公司全面风险管理工作，积极化解风险，增强竞争能力，促进公司持续、健康、稳定发展，根据《中央企业全面风险管理指引》及集团公司相关管理标准，结合公司实际，特制定本办法。 第二条 本办法适用于公司各部委室、各二级单位及各分（子）公司。 第三条 本办法所指“风险”是指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响。一般可分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等；也可以能否为公司带来盈利等机会为标志，将风险分为纯粹风险(只有带来损失一种可能性)和机会风险(带来损失和盈利的可能性并存)。 第四条 本办法所指“战略风险”是指在公司战略管理方面，战略方向和发展目标选择、产业资源配置、重大投资实施、核心技术创新、主导产品市场定位等涉及公司中长期发展的宏观决策上，因决策信息、决策选择等因素影响，给公司整体生存能力带来的不确定性。 第五条 本办法所指“财务风险”是指在公司财务管理方面，资金筹集运用、成本核算、全面预算、收益分配等管理过程中，因国家财政货币政策变化、其他类型风险事件发生、内部管理缺陷等因素的影响，给公司现金流、财务状况、经营成果等经营目标实现带来的不确定性。 第六条 本办法所指“市场风险”指因国内外市场经济环境变化、公司产品和原料市场供求关系变化等因素影响，给公司资源供给、产品销售等经营目标实现带来的不确定性。 第七条 本办法所指“运营风险”是指在公司治理结构、生产运营等其他管理方面，由于内部资源组织分配不适应、执行力差、效率低下，以及自然灾害等因素影响，给公司集团管控、管理效率等经营目标实现带来的不确定性。 第八条 本办法所指“法律风险”是指由于公司未按照法律规定或者合同约定行使权利、履行义务，或者由于外部法律环境发生变化不能适应，而对自身产生负面法律后果的可能性。 第九条 本办法所指“重大风险”是指考虑风险转化为事件的可能性、公司风险偏好，风险转化为事件后对公司发展战略、年度经营目标实现具有重大影响，需要公司重点管理的风险。 第十条 本办法所指“重要风险”是指考虑风险转化为事件的可能性、公司风险偏好，风险转化为事件后对公司发展战略和经营目标实现具有重要影响，需要公司给予关注、相关职能部门重点管理的风险。 第十一条 本办法所指“全面风险管理”是指公司围绕总体经营目标，通过在公司管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化；建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险管理措施，以及构建风险管理组织体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理总体目标提供合理保证的过程和方法。 第十二条 本办法所指“风险管理策略”是指企业根据自身条件和外部环境，围绕企业发展战略，确定风险偏好、风险承受度、风险管理有效性标准，选择风险规避、风险控制、风险转移、风险转换、风险对冲、风险补偿风险承担适合风险管理工具的总体策略并确定风险管理所需人力和财力资源的配置原则。风险规避风险规避风险控制风险转移、风险转换、风险对冲、风险补偿风险转移风险转移风险转换风险转换风险补偿,专用物资,财务预提的坏帐损失等。 第十六条 本办法所指“风险承担 第二章 全面风险管理组织体系 第十九条 成立公司全面风险管理委员会，公司总经理为委员会召集人，成员由公司领导及企业管理部（法律事务部）、技术创新部、财务部、规划技改部、人力资源部、公司办公室、生产安全部、设备管理部、供销公司、质量计量中心、监察审计部等部门（单位）组成。公司风险管理委员会主持全面风险管理的日常工作，就全面风险管理工作的有效性向公司董事会负责，主要履行以下职责： 1、组织建立全面风险管理体系； 2、审批风险管理制度； 3、审核公司年度风险管理报告，以及重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制等风险管理相关建议； 4、审核年度风险管理审计监督的评价报告； 5、审批专项风险调查报告； 6、其他全面风险管理事项。 第二十条 企业管理部为公司全面风险管理工作的主管部门，履行以下职责： 1、组织协调公司全面风险管理日常工作； 2、指导、监督各风险管理工作小组、有关职能部门、各业务单位以及全资、控股子公司开展全面风险管理工作； 3、研究提出公司全面风险管理工作报告； 4、研究提出跨职能部门的重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制； 5、研究提出跨职能部门的重大决策风险评估报告； 6、研究提出风险管理策略和跨职能部门的重大风险管理解决方案，并督促该方案的组织实施和对该风险的日常监控； 7、对全面风险管理有效性进行评估，研究提出全面风险管理的改进方案； 8、办理风险管理其他有关工作。 第二十一条 成立战略风险管理工作小组，由技术创新部负责人担任工作