款项支付与费用报销管理规定-管理制度范文.docVIP

卡乐工房（上海）展示技术有限公司 款项支付与费用报销管理规定　　　　　　　　　　　第一章?总?则为了加强公司的财务管理，合理调度资金，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。 第章?请款报销程序请款报销的审批权限 （）?公司购置固定资产及日常费用经总经理签字； （）各部门所有报销单据必须经部门经理（主管）签字后，才能汇总交公司总经理审批。 请款审批手续 （）?请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写《》经部门经理（主管）初审签字； （）?请款人员执到公司总经理处审批； （）请款人员执审批后的到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付； （）?请款人员请款后必须及时报销。差旅费借款必须在返回公司上班之日起内报销。 ?报销管理程序 （）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借； （）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门经理（主管）审核签字，总经理后到财务部报账； （）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核； （）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销； （）购置固定资产和办公用品。 第章?差旅费报销 2、出差所乘坐的交通工具，根据时间缓急，考虑合理的成本，由总经理决定。 3、低层人员陪同高层人员同行出差时，其餐费、宿费可和高层人员的差旅费相同。 4、员工因时间急迫或交通不便或业务需要得以计程车代步时，需经经理（主管）批准，经理（主管）应对计程车费严加限制。 5、员工在出差过程中需要支出特别费用，需电话向公司总经理直接汇报，征得同意后方可支出。 第章?交通费、通讯费报销1．交通费报销标准 （1）（）（）（）特殊情况由总经理核定报销金额。 第章?报销时间规定每为报销时间，遇节假日顺延。借领支票一周内报销，差旅费借款在回公司上班后内报销，限额支票3天内报销第章?附?则?本办法为试行管理办法、由公司财务部负责解释。 卡乐工房（上海）展示技术有限公司文件 2