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国家领导视察用友 2009年1月7日 全国政协主席贾庆林在用友软件园视察 2008年12月27日 温家宝总理视察用友软件园 中国网通集团公司 中国大地财产保险有限公司 中国航天科工集团 中国南方航空集团公司中国东方航空集团公司 中国航天科技集团 中国远洋运输总公司 中国海运(集团)总公司 中国电力工程顾问公司 中国交通建设集团公司 中国黄金集团 中冶科工集团公司 中国电子进出口总公司 中国工艺美术集团 中国对外贸易中心集团 中国节能投资公司 中国北方车辆工业集团 中粮集团 …… 央企审计信息化建设案例分享---典型用户 金融行业案例 电信系统案例 食品行业案例 电力系统案例 烟草行业案例 交通运输行业案例 矿业行业案例 石化行业案例 * * * * * * 业务操作： 面对不同的财务和业务系统，不能轻松获取被审计数据。不得不过多依赖于被审计单位提供，数据的真实性、完整性、有效性、及时性都无法保证； 缺乏有效的计算机辅助分析工具，无法对财务、业务数据进行多年度纵向分析、多单位横向对比、直观的图表分析、数据的关联查询和穿透挖掘，并且主要使用EXCEL进行分析，致使分析结果的准确性受到影响，存在很大审计风险； 缺乏标准的审计实施方案，审计范围不固定，审计程序不规范，审计方法不统一，导致现场审计工作存在很大的主观性和随意性，审计工作质量无法得到保证。 业务管理： 如何对审计计划的制定、分解、下达、追加、调整、审批进行全面、规范管理？ 如何把控审计项目的执行进度和状况，确保审计工作质量和效果？ 如何跟踪每个审计问题的整改状况，实现审计问题的闭环管理，将剩余风险控制在可接受的水平？ 如何将审计人才、审计对象、审计经验、审计案例、法律法规、工作方案、实施方案等审计工作支撑资源，进行统一管理、资源共享？ 监控预警： 如何找到重点审计领域，为制定审计计划提供依据？ 如何监控企业各个业务领域的风险，快速发现高风险领域？ 如何进行内部控制的调查和测试，及时获取企业的内部控制风险？ 如何监控企业运营中，各个业务流程及关键控制点的执行情况，快速发现内控设计缺陷和执行缺陷？ 领导决策： 如何为领导的决策提供全面、真实、有效和及时的支持？ 使用效果： 1、由单一的事后审计转变为事后与事中监控相结合； 2、由单一的静态审计转变为静态与动态审计相结合； 3、由单一的现场审计转变为现场与远程审计相结合； 4、由传统的财务收支审计向以风险管理和内部控制为主的管理审计转变 北京用友审计软件有限公司 覃蔚红 * --审计信息化解决方案介绍 审计信息化方案应用价值 3 面临的审计工作困惑 1 审计信息化整体解决方案 2 4 审计信息化建设典型案例 业务管理 业务操作 数据采集 作业规范 查询分析 协同审计 …… 计划管理 项目管控 质量控制 审计整改 …… 领导决策 宏观监控 宏观分析 免疫报告 综合查询 审计报表 …… 面临的审计工作困惑 监控预警 重大风险 关键流程 实时预警 审计疑点 …… 审计信息化方案应用价值 3 企业面临的审计工作困惑 1 审计信息化整体解决方案 2 4 审计信息化建设典型案例 审计信息化整体解决方案---总体功能架构 审计信息化整体解决方案---在线作业 实施方案 审计事项 审计程序 任务分配 审计疑点 审计证据 工作底稿 审计问题 内控调查 内控测试 内控测评 科目余额表 明细账 辅助账 记账凭证 标记查询 财务查询 趋势分析 结构分析 配比分析 对方分析 负值分析 账龄分析 财务分析 科目对应 现金流量对应 报表计算 审计调整 报表分析 指标分析 财务报表 固定资产总账 固定资产增加 固定资产减少 固定资产 业务分析 #资金分析 #预算分析 #成本分析 #采购分析 #销售分析 #存货分析 #投资分析 业务功能 业务功能 按照项目类别分别定义对应的审计实施方案模板； 在每个实施方案中，都定义审计事项、审计目标、审计程序、审计方法； 可以将审计事项分配给具体的项目分组和项目成员； 在实施过程中利用作业工具形成审计疑点、审计证据、工作底稿、审计问题、分项小结等作业成果。 审计经验沉淀共享 项目实施规范统一 有效控制工作质量 应用价值 审计信息化整体解决方案---在线作业 审计事项 审计目标、审计