赵伟川工程经济学报告.docVIP

工程经济学课程设计 某纺织公司生产新一代涤纶仿麻织物 “彩格麻”和“亚麻皱”的项目 可 行 性 研 究 报 告 班级：工程管理1101 学号：2201110112 姓名：赵伟川 指导老师：强韶华 日期：2014年1月 目录 第一章市场分析 1 第二章 项目投资估算及资金筹措使用计划 2 2.1.1 投资估算编制依据 2 2.1.2 价格依据 3 2.1.3 固定资产投资估算 3 第三章 项目财务评价 3 3.1.1 原材料 4 3.1.2 燃料及动力费估算 4 3.1.3 人员工资及福利计算 4 3.1.4 折旧费估算 4 3.1.5 修理费估算 4 3.1.6财务费用估算 5 3.1.7其他费用估算 5 附表一 建设投资估算表 7 附表二 流动资金估算表 9 附表三 项目总投资使用计划与资金筹措表 10 附表四 总成本费用表 11 附表五 营业收入、营业税金及附加和增值税估算表 12 附表六 固定资产折旧费估算表 13 无形资产折旧摊销 附表七 项目投资现金流量表 14 附表八 项目资本金现金流量表 15 附表九 利润与利润分配表 16 附表十 财务计划现金流量表 17 附表十一 借款还本付息计算表 18 一设计项目概况 1.1项目名称： 新型涤纶仿麻织物“彩格麻”和“亚麻皱”项目 1.2市场背景： 彩格麻采用涤纶低弹丝和涤纶低弹色丝为原料加工而成，仿麻效果强烈，弹性好，透气凉爽，是夏季女装、T恤的理想面料，经市场预测，不含税价为20.45元/米。 亚麻皱采用新一代涤纶花式丝为原料，经后整理具有强烈的仿麻效果，悬重性好，是秋季服装的理想材料，经市场预测，不含税价为35.75元/米。 产品试销后,市场反映良好,经市场调研,确定该项目基准实际生产能力为:年产彩格麻90万米、亚麻皱110万米。 1.3资金来源：自有资金、银行借款 1.4设计生产能力方案为:按基准设计生产能力*（1-22%） 二．建设投资估算及资金筹措使用计划 2.1建设投资估算 设备及安装：根据生产工艺流程,项目需投资48台剑杆及30台套其他配套设备,经过设备选型及供给商的谈判 , 设备购置及安装配套费用合计为:2038万元。 厂房及仓库：项目拟建生产广房3000米2,原材料成品库800米2,采用单层砖混结构,当地造价为750元/米2。厂房和原材料成品库共计（3000+800）*750=285万元，其中厂房建筑费用225万元，仓库建筑费用60万元； 无形资产（土地）和其他资产（电力增容）费：项目拟征地20亩（为一般农田）,当地土地使用费为4万元/亩，计4*20=80万元。无形资产电力增容为35万元。 预备费：基本预备费按工程费用的4％估算。涨价预备费按工程的6%估算。（工程费用＝建安工程费＋设备购置费），基本预备费=（2038+285）*4％=92.92 涨价预备费=（2038+285）*6%=139.38万元。 建设期贷款利息：(1)固定资产投资:银行长期贷款1450万元，用于购买机器设备年贷款利率为6.54%,其余为自有资金;(2)流动资金:申请银行贷款200万元,年贷款利率为5.94%，其余为自有流动资金。如果采用资金一次投入，所以建设期利息为：1450*6.54%=94.83万元。 建设投资总计：2038+285+80+35+92.92+139.38+94.83=2765.13万元 2.2详见建设投资估算表， 三．项目财务评价 本项目计算期拟为11年。其中第一年为建设期，第二年达到正常生产年份的80%。第三年至第十一年为达产期。项目在计算期末固定资产余值236.1万元，并收回全部流动资金，基准收益率为15%。 3.1项目成本费用估算 3.1.1原材料 1.彩格麻成本费用估算：=6.45*90*(1-0.22)=452.79； 2.亚麻皱本费用估算：18.2105*110*(1-0.22)=1562.46； 3.原材料费用合计：彩格麻成本费用+亚麻皱成本费用=452.79+1562.46=2015.25万元。 因此可得：第二年原材料为2015.25*80%=1612.20万元，达产期为2015.25万元。 3.1.2燃料动力费估算 燃料动力费=155.03*(9000+11000*(1-0.22))/10000=272.54万元因此可得：项目耗燃料及动力：第二年为272.54*80%=218.03万元，达产期为272.54万元。 3.1.3人员工资及福利计算 项目达产需185人，年工资平均为25000元/人 按年工资总额14%提取职工福利费 在整个项目内，工资福利费为185*25000*（1+14%）=527.25万元/年。 3.1.4折旧费估