客户尽职调查国际标准的基本要素与我国的实施策略 摘要：客户尽职调查.docVIP

客户尽职调查国际标准的基本要素与我国的实施策略 摘要：客户尽职调查作为反洗钱国际标准中预防措施的基本要求，已日益受到监管部门和金融机构的高度重视。我国也于近期在金融机构中实施完全按照国际标准要求制定的客户尽职调查管理办法。本文根据最新的文献资料，系统地介绍了国际组织和发达国家客户尽职调查要求的基本要素，对客户尽职调查涵义、要求、方法等进行了阐释，并结合我国的相关实践做了一些政策性讨论。 关键词：客户尽职调查；反洗钱；客户身份识别 客户尽职调查作为反洗钱国际标准中预防措施的基本要求，已日益受到监管部门和金融机构的高度重视。虽然包括我国在内的众多国家，尤其是一些转型国家对于反洗钱和打击恐怖融资活动的国际标准，根据各自国情采取了选择性实施的策略，但随着我国成为FATF（金融行动特别工作组）正式成员、众多商业银行实施股份制改造和国际化战略，全面遵循和实施相关的国际标准已成为大势所趋，我国也于2007年8月在金融机构中正式实施完全按照国际标准要求制定的客户尽职调查管理办法。本文根据最新的文献资料，系统地介绍了国际组织和发达国家客户尽职调查要求的基本要素，对客户尽职调查涵义、要求、方法等进行了阐释，并结合我国的相关实践做了一些政策性讨论。 一、客户尽职调查的涵义 客户尽职调查译自英文Customer Due Diligence，简称CDD。这本来是一个西方的商务术语，意为在与一个陌生的客户签署