A公司全面风险管理分析_[全文].docVIP

A公司全面风险管理分析 小组成员:吴杰 胡晓梅 王晓东 葛文 韩晓箴　杨韵清 汪芸 杨蛟 公 司 背 景 Ａmcor（北京）包装印刷有限公司是由澳大利亚Ａmcor包装集团和北京市商标印刷三厂共同出资组建的一家中外合资企业。公司注册资金８０００万，员工约３００人。主营业务为塑料复合软包装，产品涉及食品、药品、日化、工业等领域，年产值约１８０００万元。 　公司组织架构 总经理 营运副总经理 销售总监 技术研发 质量 制造 设备／ ＥＨＳ ＨＲ 财务 采购 法务／ 总经办 客服 销售部 73/a.信息沟通 3.风险识别 5.风险应对 1.内部环境 风险管理8要素 8.控制改进 2.目标设定 6.控制活动 4.风险评估 公司全面风险管理现状 1、内部环境： 1.1建立了企业风险文化，但还不够完善 1.1.1优点 建立了EHS环境、职业健康安全体系 建立IS09000、QS体系，保证质量安全 业务信贷审批流程 采购及供应商选择流程 财务审批制度 组织有关风险的培训—《塞班斯法案》SOX404 所有员工签订保密协议 公司全面风险管理现状 1.1.2 不足 风险防范制度落实不到位 公司存在“一支笔”现象 在战略风险、市场风险方面评估不系统 公司全面风险管理现状 1.2 组织保障 1.2.1优点 公司设有专职EHS经理，负责公司环境、职业健康安全、火灾及重大安全风险的防范 以总经理为主导，成立公司EHS督导委员会，每月召开EHS工作会议 以副总经理为主导，全面负责公司质量安全的保障 公司设有法务部，对法律、信贷风险进行控制； 1.2.2不足 公司没有设立CRO全面负责公司各种风险； 公司全面风险管理现状 2、目标设立 公司在风险防范方面设立了相关指标，明确了责任部门、责任人，并在每月对相关人员、部门进行绩效考核。使公司的风险承受能力达到可以接受的水平。 EHS风险: RC / LTII / 能源节约指标 / 各类工业废物排放指标等 质量风险：残留溶剂量等　（ＧＢ１０００４） 金融风险：应收账款周转率、资产负债率、库存周转率等、坏账率等； 公司全面风险管理现状 3、风险识别 公司的战略目标，采用了内部分析法、过程流动分析法、事项详细记录等方法全面的对公司各类风险进行识别。 我们通过公司4个体系--- ISO9000/ISO14000/ISO18000/QS的推动，保证这一识别过程是持续有效的。 公司全面风险管理现状 4、风险评估 4.1.1 风险评估维度 发生的可能性 破坏程度的影响 接触风险的频度 公司全面风险管理现状 4、风险评估 4.1.2 风险评估方法 LEC法：D=LEC D: 危险性大小 L:发生事故的可能性大小 E:人体暴露在这种危险环境中的频繁程度 C:一旦发生事故会造成的损失后果 公司全面风险管理现状 分数值 事故发生的可能性 10 完全可以预料 6 相当可能 3 可能，但不经常 1 可能性小，完全意外 0.5 很不可能，可以设想 0.2 极不可能 0.1 实际不可能 　 4、风险评估 4.1.2 风险评估方法 表一 事件发生的可能性（L） 公司全面风险管理现状 　 4、风险评估 4.1.2 风险评估方法 表二 暴露于危险环境的频繁程度（E） 分数值 暴露于危险环境的频繁程度 10 连续暴露 6 每天工作时间内暴露 3 每周一次或偶然暴露 2 每月一次暴露 1 每年几次暴露 0.5 非常罕见暴露 公司全面风险管理现状 　 4、风险评估 4.1.2 风险评估方法 表三 发生事故的后果（C） 分数值 发生事故产生的后果 100 10人以上死亡 40 3～9人死亡 15 1～2人死亡 7 严重 3 重大，伤残 1 引人注意 公司全面风险管理现状 5、风险应对 相应的风险应对方式： ?? 风险规避：投资风险 风险承担：不可预测的市场风险 风险转移：某些质量风险 风险减缓：EHS风险 公司全面风险管理现状 6、控制活动 控制风险的有效措施，就是严格的执行有关的政策和程序，确保风险应对以及其他措施得到落实。 公司虽然通过绩效考核、体系内外审核、推进CI项目等方式来控制风险，但制度的落实还不很到位，需要在执行力方面加大推进力度，保证控制活动的有效性。 公司全面风险管理现状 7、信息沟通 信息沟通是风险管理得以有效运行的基础，公司通过培训和考试（包括：SOP、关键控制流程图、企业业务目标、经营风险和对策、相关法规），公司工作场所设置看板、公司内部刊物等确保信息沟通的准确、及时、一致性 公司全